独董曾收警示函，华宝新能却只字未提

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近日，深圳市华宝新能源股份有限公司（下称“华宝新能”）向深交所递交了招股说明书，拟在深市创业板上市。公司拟公开发行A股股票不超过2454.17万股，拟募集资金6.76亿元，主要投向便携储能产品扩产、品牌数据中心建设、补充流动资金等项目。

IPO日报发现，这家公司有颇多看点，比如某人士收到证监局的警示函仅数月后，却担任公司独立董事，且申报稿对前述警示函只字未提。又比如，公司在上市辅导期的末尾才清理完代持。

来源：公司官网

独立董事曾收警示函

据悉，华宝新能主要从事锂电池储能类产品及其配套产品的研发、生产及销售。其中，便携储能产品为公司的核心产品，可应用于户外旅行、应急备灾等场景。

从股权结构来看，华宝新能的实控人为温美婵和孙中伟，两人系夫妻关系且合计持有公司88.81%的股份。

2018年至2020年以及2021年上半年（下称“报告期”），华宝新能的营业收入分别为2.05亿元、3.19亿元、10.7亿元、9.68亿元，归母净利润分别为459.93万元、3645.16万元、2.34亿元、1.57亿元。

报告期内，华宝新能境外销售占当期主营业务收入的比例分别为91.53%、87.27%、90.09%和93.29%。其中，美国市场系公司的重要市场之一，报告期内公司在美国市场的主营业务收入占比分别为43.22%、45.69%、42.62%和47.69%。

对此，华宝新能在申报稿中表示，近年来美国在国际贸易战略、进出口政策和市场开发措施等方面有向保护主义、本国优先主义方向发展的趋势，与中国之间的贸易摩擦存在进一步升级的风险，将可能导致公司产品在美国的进口门槛、关税成本等增加，进而对公司的经营产生不利影响。

产品摘要，数据来源：申报稿

除去申报稿提醒的风险外，申报稿外还存在其他“故事”。

李斐在2020年11月担任华宝新能独立董事，而2020年3月，中国证监会广东监管局对李斐出具警示函。

具体来看，李斐2017年10月至2019年3月，担任上市公司ST摩登董事、副总经理、董事会秘书及财务总监。2020年3月的警示函显示，广东证监局对ST摩登进行了现场检查，发现ST摩登存在以下违规问题：一是为关联方担保未及时履行审批程序和披露义务；二是未及时披露资金被关联方占用事项；三是相关收入确认不合规；四是职工薪酬核算不准确；五是未履行股份回购承诺。

其中，时任财务总监李斐等人对ST摩登上述第一项、第二项、第三项、第四项相关违规行为负有主要责任。为此，广东证监局对李斐等人采取出具警示函的行政

监管措施。

警示函摘要，数据来源：ST摩登公告

辅导总结前一天有“故事”

据悉，华泰联合证券与华宝新能在2020年11月签订上市辅导协议，辅导总结报告的签署日期则为2021年4月28日。

值得一提的是，在签署日期的前一天，华宝新能才清理完代持。

具体来看，目前持有华宝新能7.84%股份的深圳市嘉美惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙）（下称“嘉美惠”）于2019年12月成立。彼时，嘉美惠明面上的股东只有吴世基、任桂芳、褚艳秋等三人。不过，这三人实际上是代持“工具人”，嘉美惠实际61%的股份在华宝新能实控人温美婵手中。直到2021年4月27日，经各方协商一致，温美婵按各代持人出资原价收回其代持份额，并收回普通合伙人及执行事务合伙人身份，解除上述代持情况。

关于代持的原因，华宝新能在申报稿中表示，在设立嘉美惠平台并实施股权激励时，公司实际控制人拟预留部分股份用于对未来新引进的外部高端人才实施股权激励，故委托吴世基等人代持部分嘉美惠份额。

不过，从结果来看，虽然经历1年零4个月，但温美婵持有嘉美惠的股份并没有变化。解决完这起代持，华宝新能的保荐机构便于次日签署辅导总结报告。

另外，华宝新能此次创业板IPO拟募资6.76亿元，其中1.27亿元用于补充流动资金。对于“补血”，华宝新能在申报稿中表示，补充流动资金到位后，将打破因自有经营积累营运资金速度较慢给公司发展造成的制约，在优化公司财务结构的同时增强研发投入和促进业务快速发展，进一步增强企业的竞争力，保障公司长远的持续发展。

但需要指出的是，华宝新能2019年和2020年现金分红3500万元和9700万元，合计为1.32亿元，超过了这个“补血”计划的金额。

募集资金运用摘要，数据来源：申报稿

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记者 邹煦晨

版式 褚念颖

编辑 吴鸣洲

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