中基协发布公募基金道德规范指南 基金管理人不得在不同资产组合之间输送利益

　　中国证券投资基金业协会（下称中基协）于8月17日发布实施《公开募集证券投资基金管理人及从业人员职业操守和道德规范指南》（下称《道德规范指南》）。《道德规范指南》提出，基金管理人不得向第三方输送利益，不得在不同资产组合之间输送利益，基金从业人员不得利用职务之便为自己或他人获取不当利益。

　　《道德规范指南》共五章，具体包括总则、基金行业职业道德规范、内部管理、自律管理和附则。从内容看，主要是明确职业操守和道德规范总体要求，以及职业操守和道德规范具体要求，加强基金管理人的内部管控责任，强化自律管理职责，明晰适用范围。

　　基金行业职业道德主要从两个层次进行规范，除了职业道德基本要求和重点业务领域底线要求，还包括高于法规要求的自律要求和道德要求，以共筑良好行业文化。

　　就机构和从业人员普遍应遵守的职业道德规范要求看，机构和从业人员应提高专业胜任能力，强化守法合规意识，坚持基金份额持有人利益优先，防范利益冲突和利益输送，严格管理公开发表言论等。

　　例如，基金管理人应建立、健全关联交易、公平交易等制度，制定并完善关联方识别、关联交易价格确定等事项的标准和流程，不得向第三方输送利益，不得在不同资产组合间输送利益。基金管理人应公平对待所管理的不同资产组合，通过集中交易、公平交易等制度，确保不同资产组合获得平等的投资、交易机会。

　　就基金行业发展特点和发展需要看，重点突出业务领域的职业道德底线要求：一是强调真实、准确、完整、及时进行信息披露，公平合理收取相关费用，合规开展宣传推介工作，完善投资者适当性管理，充分保护投资者合法权益；二是强调独立、客观、审慎、规范开展投资、研究和交易；三是审慎勤勉对待客户的信息、账户和资产管理，认真履行反洗钱义务，建立健全信息技术系统，加强信息管控，保守商业秘密。

　　此外，基金管理人应加强内部管控责任。机构要健全职业道德体系建设，敦促机构强化从业人员背景调查，建立定期或不定期检查与评估机制，主动防范因职业道德建设的缺位而引发的不良社会影响。鼓励建立切实可行的奖优惩劣制度，开展职业道德培训活动，共同带动形成良好的行业风气。

　　中基协还提到了行业意见征求及采纳情况，强调以德为先。中基协表示，考虑到“德”是贯穿从业人员执业过程的行为准绳和标准，将从业人员的社会公德、职业道德、个人品德等作为员工背景调查要素，以及对从业人员职业道德进行考核，均体现出基金行业选人用人的标准不仅注重专业胜任能力，更强调要以德为先，有利于引导行业树立风清气正的良好风气和健康向上的良好形象，《道德规范指南》保留了有关规定。

　　梁银妍 编辑 吴晓婧