中国基金报记者 许一陈
昔日的新三板巨头九鼎集团被证监会立案调查事件，靴子终于要落地。
1月14日下午，九鼎集团连发两条公告，称公司收到了证监会行政处罚事先告知书，公司因2014年第二次定向发行股票情况过程中涉及信披违规被罚款60万元。同时，公司控股股东九鼎控股因涉及小股东替大股东代持股份被罚没6亿元。
九鼎集团表示，该公司、九鼎控股及相关责任人诚恳接受上述行政处罚决定。
信披违规被罚60万元
同创九鼎投资管理集团股份有限公司（以下简称九鼎集团）一度曾是新三板巨头，拥有千亿市值。
九鼎集团于2014年4月在全国股转公司挂牌，2014 年4月23日完成了2014 年第一次定向发行股票。此后，九鼎集团开始筹划 2014 年第二次定向发行股票（以下简称第二次定向发行）。
公告披露，监管部门查明，九鼎集团在2014年第二次定向发行股票过程中，故意隐瞒实际认购定向发行股票的股东数量，在《北京同创九鼎投资管理股份有限公司股票发行方案》等信息披露文件中进行虚假记载，从而达到规避监管的目的。
具体来看，九鼎集团进行二次定向发行前，其控股股东同创九鼎投资控股有限公司（以下简称九鼎控股，实际控制人吴刚、黄晓捷、吴强、蔡蕾、覃正宇）曾与161家单位、个人分别签订了《股份转让协议》，约定九鼎控股将其拟认购的九鼎集团第二次定向发行股票以约定的价款和股数分别转让给上述161家单位、个人。
同时约定九鼎控股“协调九鼎投资（现为九鼎集团，下同）的其他股东按照同样价格转让同样数量的九鼎投资的股票给甲方（即161家单位、个人）”，亦属于九鼎控股完成了股份转让义务。
在这一系列操作背后，第二次定向发行后九鼎集团的实际股东人数累计超过 200人，达到了335人，依法应当报经中国证监会核准，但九鼎集团仅按照第二次定向发行的表面形式（即表面上看，发行后股东人数未超过 200 人）履行了全国中小企业股份转让系统的备案程序。
证监会认为，九鼎集团的上述行为违反了《非上市公众公司管理办法》第二十条“公司及其他信息披露义务人应当按照法律、行政法规和中国证监会的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”的规定，构成《非上市公众公司管理办法》第六十条“公司及其他信息披露义务人未按照规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，依照《证券法》第一百九十三条的规定进行处罚”的情形。
证监会拟决定责令公司改正，给予警告，并处以60万元的罚款；对吴刚给予警告，并处以30万元的罚款；对黄晓捷、覃正宇、古志鹏给予警告，并分别处以10万元的罚款；对蔡蕾、吴强给予警告，并分别处以5万元的罚款。
控股股东被罚没6亿元
在九鼎集团被罚的同时，其控股股东九鼎控股更是吃到了高达6亿元的罚单。
具体来看，九鼎控股在 2014 年 8 月 12 日至 2015 年 5 月 26 日期间，控制“钱国荣”等 5 个证券账户交易“九鼎集团”，合计盈利5.01亿元。
2014年6月24日、8月8日，九鼎集团通过全国股转公司公开披露《北京同创九鼎投资管理股份有限公司股票发行方案》、《北京同创九鼎投资管理股份有限公司股票定向发行情况报告书》。
以上两份信息披露文件记载，钱国荣、王尔平、张征、易彬、冯源5名自然人（以下简称钱国荣等5人）认购了九鼎集团定向发行股票4.13万股。上述股票于 2014年8月11日在全国股转公司挂牌公开转让。
2014 年6月20日，九鼎控股与钱国荣等 5 人分别签订《借款协议》，约定钱国荣等 5 人分别向九鼎控股借款3.9亿元、3.75亿元、3.25亿元、2.23亿元、 3.05亿元，借款用途全部为认购九鼎集团定向发行股票。
《借款协议》同时约定，在债权债务存续期间，九鼎控股有权随时要求钱国荣等 5 人将其所认购的九鼎集团定向发行股票，按照发行价格，转让给九鼎控股或九鼎控股指定的第三方，所得价款用于提前清偿借款，同时九鼎控股豁免相应借款利息。
同日，钱国荣等 5 人向时任九鼎控股执行董事吴刚出具《委托书》，将其证券账户及拟分别认购的九鼎集团第二次定向发行股票委托吴刚管理，吴刚受托可进行“登录委托方证券账户”，“根据受托方指示进行买入、卖出操作及资金划转操作”等行为。
2014 年 7 月 10 日至 14 日，九鼎控股将上述款项转入钱国荣等 5 人银行账户。不早于 2014 年 7 月 6 日，九鼎控股利用“钱国荣”、“王尔平”、“张征”、“易彬”、“冯源”等 5 个证券账户（以下简称“钱国荣”等 5 个证券账户）认购九鼎集团定向发行股票4.13亿股。
自 2014年 8 月 12 日至 2015 年 4 月 16 日期间，吴刚指使相关人员，具体操作“钱国荣”等 5 个证券账户通过全国股转公司卖出“九鼎集团” 3.75亿股，扣除交易税费及作为借款清偿返还给九鼎控股后实际盈利6837万元。
此外，在 2014 年 6 月九鼎集团定向发行股票实施前，九鼎控股即利用“冯源”证券账户持有“九鼎集团”3251.72万股。
2015 年 5 月 25 日至 26 日, 九鼎控股利用“冯源”证券账户通过全国股转公司卖出“九鼎集团”2159万股，扣除交易税费后实际盈利4.33亿元。
中国证监会拟决定责令同创九鼎投资控股有限公司改正，没收违法所得 5.01亿元, 并处以 1亿元罚款；对吴刚给予警告，并处以 100,000 元罚款。
2018年被立案调查
2018年3月23日晚，九鼎集团发布公告，结束长达近三年的停牌，于当年3月27日正式复牌。
同时，九鼎集团公告称，“由于违反证券法律法规，公司被证监会立案调查。”但是被证监会立案调查的具体原因并未披露。
复牌后前两个交易日，九鼎集团股价就累计暴跌74.3%，千亿市值跌至263亿元，蒸发超过760亿元。
截至1月14日，九鼎集团的股价仅有0.47元，总市值为70.5亿元。
财报显示，九鼎集团正在“瘦身”。2019年年报显示，公司报告期内完成了富通保险100%股权出售，收回的资金用于偿还部分债务。截至2019年末，九鼎集团总资产为462.80亿元，同比下降49.13%；总负债为168.89亿元，同比下降73.35%。
编辑：小茉