包商銀行接管組組長周學東：中小銀行金融風險主要源於公司治理失靈

北京商報訊（記者 孟凡霞 劉四紅）8月3日，央行官微發佈消息稱，包商銀行接管組組長周學東在《中國金融》上發文稱，諸多中小銀行的風險，其背後的根源在於公司治理失靈，以及與之相關的金融腐敗和違法犯罪。

周學東指出，包商銀行的風險根源於公司治理全面失靈，最突出特點是“形似而神不至”。從表面上看，包商銀行有較為完善的公司治理結構，股東大會、董事會、監事會、經營層的“三會一層”組織架構健全、職責明確，各項規章制度一應俱全。但實際上，包商銀行有的只是形式上的公司治理框架。“大股東控制”和“內部人控制”兩大公司治理頑症同時出現，加之地方“監管捕獲”、貪腐瀆職，導致形式上的公司治理架構和機制基本失靈，給各類違法違規和舞弊行為提供了滋生土壤和寬鬆環境。

具體來看，一是黨的領導缺失，黨委主要負責人附庸於大股東並演化為內部控制人，總行黨委、紀委的作用被嚴重弱化，逐漸成了擺設；二是大股東操縱股東大會，干預銀行正常經營，通過各種方式進行利益輸送；三是董事會形同虛設，缺乏全面有效的風險管理體系，風險管控職能失效，核心作用被董事長個人取代；四是監事會監督職能弱化，監事專業性不足、獨立性不強，監督履職失靈；五是管理層凌駕於制度之上，以領導指示或領導集體決策代替規章制度；六是監管失效，“內部人”內外勾結，銀行經營管理混亂，風險管理和內控管理機制失靈。

對此，周學東稱，應從關鍵點入手，探索建立規範有效的中小銀行公司治理機制。從包商銀行經營失敗和付出的代價看，商業銀行特別是具有一定系統重要性銀行的風險具有很強的外溢性，一個有效的公司治理，首先要對公眾負責，對存款人負責，對銀行安全穩定負責，其次才談得上對股東負責，對投資人負責。這一點萬萬不可顛倒。從完善公司治理的角度看，構建形式上的股東大會、董事會、監事會最容易做到，但從公司治理有效性的角度看，必須實質重於形式。

在周學東看來，在金融企業公司治理中，有三點最為關鍵。一是充分發揮黨組織的領導作用，選好黨委書記和董事長這兩個“一把手”；二是應建立有效制衡的股權結構，實現股權結構的合理化和多元化，提高公司治理實效；三是強化外部監管，完善信息披露機制，培育健全的商業銀行公司治理文化，提高公司透明度。

“此外，建立良好的激勵機制，培育優秀的企業文化，都是公司治理有效運轉的基礎。”周學東稱。