“一罰三連”！華龍證券及其高管、員工一次性接到三張罰單。
6月15日，證監會官網更新三份行政監管措施文書。由於存在投行業務內控不完善、廉潔從業風險防控機制不完善等問題，證監會對華龍證券採取監管談話的決定，華龍證券合規負責人和投行負責人需在當日接受監管談話。
此外，華龍證券時任負責人、投行內核部門負責人、質控部門負責人均被採取監管談話的行政監督管理措施。也即，此次華龍證券高管+員工5人均被監管“請喝茶”。
作為證監會2021年公佈的20起典型違法案例之一，“藍山科技欺詐發行案”始終是華龍證券繞不過的一道坎。2021年11月，華龍證券因該案而接到450萬元的罰沒大單。此次證監會對華龍證券投行內控、廉潔從業等領域再次進行點名，仍是藍山科技項目留下的“後遺症”。
投行內控+廉潔從業不完善
此次“一罰三連”，監管主要認為華龍證券存在兩大問題：
一是投資銀行類業務內部控制不完善，內控制度體系不健全、落實不到位，內控組織架構混亂，“三道防線”關鍵節點把關失效等。
二是廉潔從業風險防控機制不完善，未完成廉潔從業風險點的梳理與評估，聘請第三方廉潔從業風險防控不到位。
基於此，證監會對華龍證券採取監管談話的行政措施。華龍證券合規負責人、投行業務負責人需在2022年6月15日15時0分接受監管談話。
證監會指出，華龍證券應引以為戒，認真查找和整改問題，建立健全和嚴格執行投行業務內控制度、工作流程和操作規範，誠實守信、勤勉盡責，切實提升投行業務質量。華龍證券應嚴格按照內部問責制度對相關責任人員進行內部問責，並向甘肅證監局提交書面問責報告。
另外，華龍證券時任董事長陳牧原作為公司主要負責人且分管投行業務，對公司相關違規行為負有責任，同樣被採取監管談話的行政監督管理措施。2021年7月，陳牧原已因工作調動原因離任，但仍要為此前公司違規承擔相應責任。
事因“藍山科技欺詐發行案”
除了上述高管，被監管請去“喝茶”的還有華龍證券時任內核部門負責人和質控部門負責人。
經查，證監會發現華龍證券在藍山科技精選層掛牌項目中存在內控人員利益衝突、質控和內核部門對項目組落實質控及內核意見跟蹤複核不到位等問題。胡某全作為時任內核部門負責人，李某元作為時任質控部門負責人，對相關違規行為負有責任。證監會對二人同樣採取監管談話的行政監督管理措施。
中證協信息顯示，胡某泉任華龍證券副總經理、首席風險官，任職起始時間為2020年7月。胡某泉執業崗位為證券投資諮詢（投資顧問），登記時間為2021年12月。
根據此前監管處罰信息，在藍山科技項目中，李某元時任華龍證券北京分公司質控部執行董事、藍山科技項目保薦代表人。中證協登記信息顯示，2022年1月，李某元將執業崗位由“保薦代表人”變更為“一般證券業務”。
今年4月，證監會公佈2021年證監稽查20起典型違法案例，藍山科技欺詐發行及相關中介機構未勤勉盡責案位列其中。這也是為數不多直接被監管點出系中介機構未勤勉盡責的案件之一。
證監會指出，該案是一起新三板公司欺詐發行的典型案件。2017年至2019年，北京藍山科技股份有限公司通過虛構購銷業務、研發業務等方式，累計虛增收入8億餘元，虛增研發支出2億餘元，虛增利潤8000餘萬元，導致公開發行文件存在虛假記載。
華龍證券股份有限公司、中興財光華會計師事務所、北京市天元律師事務所、開元資產評估有限公司為藍山科技提供相關證券服務，未按業務規則審慎核查，出具的報告存在虛假記載。新三板公司應敬畏市場規則，切勿“帶病闖關”，相關中介機構應勤勉履職，共同維護新三板市場健康發展。
曾被罰沒450萬元
因藍山科技案，華龍證券已多次被追責。2021年11月，證監會對華龍證券及藍山科技項目兩名保薦代表人做出行政處罰決定。
公開資料顯示，2020年2月，藍山科技掛牌精選層首發上市備案申請獲得北京證監局受理。當年4月29日，藍山科技收到新三板首發掛牌精選層受理通知。5月13日，藍山科技收到監管機構問詢，就公司研發模式、研發支出資本化、研發費用高於同行業上市的原因及合理性等共計40項問題被重點審查。
四個月之後，藍山科技主動提交終止精選層掛牌申請。2020年11月藍山科技因涉嫌信披違法違規被立案調查，其問題也最終被全數曝出。
證監會指出，華龍證券在藍山科技首次公開發行股票事項擔任保薦機構，其出具的發行文件中存在多處虛假記載。此外，華龍證券在該項目中未勤勉盡責，包括關聯關係核查不足、函證程序存在大量缺陷。
例如，華龍證券對所有供應商、客户的函證均無發出的快遞原始單據,詢證函均由華龍證券製作後交給藍山科技工作人員,並要求供應商、客户直接回函快遞至華龍證券。藍山科技發函前會提前聯繫供應商、客户,要求在虛假函證上配合蓋章。在此情況下，華龍證券發函程序完全失控,無法確保函證的結果真實客觀。
類似地，華龍證券對銀行函證、供應商客户訪談等情況均如法炮製，無法保證內容的真實性。訪談會見人員、辦公地址等信息均系偽造，對銷售業務運輸環節、出售生產設備、公司治理等核查均存在缺陷。
最終，證監會對華龍證券責令改正,給予警告,沒收業務收入150萬元,並處以300萬元罰款；兩名保代給予警告，分別罰款50萬元。
此外，同樣是因對藍山科技提供服務過程中未勤勉盡責，所出具的文件存在虛假記載，3月22日，全國股轉系統對華龍證券及2名責任人、北京天元律所及2名經辦律師、中興財光華會計師事務所及3名會計師進行公開譴責，對開元資產評估公司及2名評估師通報批評。
IPO之路仍在繼續
公開資料顯示，華龍證券成立於2001年，系唯一一家註冊地在甘肅省的全牌照證券公司。2016年初，華龍證券在新三板掛牌，同年底引入山東國投、浙江永利、甘肅公航旅、甘肅國投等33家企業入股。
早在2017年，華龍證券就已着手準備IPO，並聘請中信證券作為保薦機構。2017年11月，華龍證券向甘肅證監局提交了上市輔導備案材料並獲受理，擬在深交所中小板上市。2018年8月，華龍證券終止新三板掛牌。
對於上述行政處罰及整改情況，中信證券在輔導工作進展報告中表示，華龍證券多次召開黨委會、總經理辦公會通報立案調查及處罰事項情況，對公司經營發展中存在的問題全面檢視剖析原因並嚴肅整改，整改進展順利。
歷經坎坷，華龍證券上市之心不改。2021年年報中顯示，2021年6月，華龍證券股東大會通過了《關於延長華龍證券股份有限公司首次公開發行A股股票並上市方案有效期的議案》。
在戰略願景方面，華龍證券表示，希望成為西部地區綜合競爭實力最強、經營業績良好、專業能力突出、特色經營顯著的上市券商。
2021年，華龍證券實現營業收入18.86億元，同比下降1.12%；實現淨利潤7.30億元，同比增長50.21%。截至2021年末，華龍證券資產總額301.60億元，淨資產156.91億元。
此外，2021年年底，華龍證券面向社會公開選聘4名職業經理人，選聘副總經理1名（分管投資銀行業務）、副總經理1名（分管證券投資業務）、董事會秘書1名、首席信息官1名。此舉也被業內認為是在為後續IPO進程“蓄力”。
在罰單接踵落地後，華龍證券IPO之路是否還將有其他坎坷，市場將持續關注。