一審法院判了！中天金融需賠這機構超12億

中國基金報記者 趙崗

中天金融與渤海人壽之間的糾紛終於在近8個月後迎來一審判決。

中天金融集團股份有限公司（下稱“中天金融”）公告稱，公司於近日收到陝西省西安市中級人民法院民事判決書（〔2022〕陝01民初105號），該判決為一審判決，公司已提起上訴，二審尚未開庭審理。

一審判決顯示，中天金融應支付渤海人壽保險股份有限公司（下稱“渤海人壽”）股權收益權回購本金 9.99億元及相應的股權收益權溢價回購款2.04億元。

因股權質押被渤海人壽起訴

據中天金融此前披露的公告顯示，該訴訟事件的原告為渤海人壽，被告除中天金融外，還有金世旗國際控股份有限公司（下稱“金世旗控股”）和長安國際信託股份有限公司（下稱“長安信託”）。

2018年8月17日，長安信託與中天金融簽署《長安寧--貴陽金控股權收益權集合資金信託計劃轉讓及回購合同》(以下簡稱《轉讓及回購合同》)，約定長安信託以10億元受讓中天金融持有的貴陽金融控股有限公司10%股權的收益權，回購期限為48個月，2022年8月17日回購期限屆滿，回購期限內中天金融按照8.8%/年的回購溢價率向長安信託支付溢價回購款。

金世旗控股向長安信託為中天金融在前述合同項下義務提供連帶責任保證。渤海人壽於 2018 年8月27日以 9.99 億元認購“長安寧—貴陽金控股權收益權集合資金信託計劃” 份額。

然而，在合同履行過程中，中天金融因融資需要，將持有的貴陽金融控股有限公司股權質押給江海證券有限公司。鑑於此，渤海人壽以中天金融上述質押行為違反《轉讓及回購合同》相應約定為由提起訴訟。

一審被判支付渤海人壽12.03億元及違約金

公告顯示，法院一審判決的主要內容如下：

（一）中天金融自本判決生效之日起十日內支付渤海人壽股權收益權回購本金9.99億元及相應的股權收益權溢價回購款約2.04億元；

（二）中天金融自本判決生效之日起十日內支付渤海人壽以12.03億元逾期未付款為基數，自2021年11月3日起至實際付清之日止，按照0.05%/日標準計算的違約金;

（三）中天金融自本判決生效之日起十日內支付渤海人壽律師費50萬元、保全保險費188.33萬元;

（四）金世旗控股就上述中天金融的債務承擔連帶清償責任;

（五）駁回原告渤海人壽的其餘訴訟請求。

中天金融表示，上述判決結果為一審判決，公司已於近日提起上訴，二審尚未開庭審理。公司將積極上訴，妥善處理，依法保護公司及廣大投資者的合法權益。

鑑於最終判決結果尚存在不確定性，故公司尚無法判斷其對公司本期利潤或期後利潤產生的影響。

業績預虧超百億元

遭深交所“六連問”

資料顯示，中天金融主要從事壹級房地產開發、城市基礎設施及配套項目開發，所開發項目主要集中於貴陽、遵義、南京等地。

1月20日，中天金融發佈的《2022 年度業績預告》顯示，公司預計2022年度虧125億元至139億元，淨資產預計為-6.09億元至-20.09億元。

圖源：中天金融2022年度業績預告

中天金融表示，2022年業績大幅度下滑主要受到以下四點原因的影響：一是受宏觀經濟環境、行業環境、融資環境疊加影響，公司流動性出現階段性緊張，導致部分債務未能如期償還。公司根據合同約定計提利息、罰息、違約金等支出，計入本期損益的借款費用較上年同期增加；二是公司存量地產項目去化不達預期，本期結轉房地產銷售收入較上年同期下滑；三是受宏觀市場政策變化、被投資單位所處行業環境等多種因素影響，金融類子公司對外投資形成的收益較上年同期降低；四是金融類子公司顧問、承銷等投行收入較上年同期下滑，利潤降低。

隨後，深交所於1月30日對中天金融下發關注函。深交所指出，中天金融的股票交易可能在2022年年度報告披露後被實施退市風險警示，同時要求中天金融核查並説明以下事項:

1.結合報告期內新增業務、主要業務經營及業績情況、所處行業環境變化、同行業可比公司情況等，説明公司2022年主營業務收入、利潤同比下滑的具體情況及主要原因，是否符合行業發展趨勢，是否偏離行業平均水平，公司持續經營能力是否存在重大不確定性，並作出特別風險提示。

2.説明2022年金融類子公司投資收益情況及其變動的合理性，股權投資等相關資產計提減值準備的預計金額及主要測算過程，是否充分獲取相關項目投資報告、審計報告以及估值報告等項目資料，是否存在2022年集中大額計提資產減值準備的情形，以前年度減值準備計提是否充分合理。

3.説明截至目前債務逾期的具體情況，涉及的訴訟仲裁事項及其進展，借款費用的主要測算過程和依據，費用化、資本化金額及其計算依據，是否符合企業會計準則的相關規定，公司是否具備足夠債務償付能力，是否存在流動性風險，公司擬採取或已採取的防範應對措施。

4.結合報告期內主要房地產項目銷售及結算情況、市場價格變動趨勢、股權收購交易進展等，説明房地產項目存貨、其他非流動資產等相關資產計提減值準備的預計金額及主要測算過程，減值準備計提是否充分合理。

5.説明2022年計提商譽減值的具體過程，包括主要參數選取、相關測算依據和結果等，並結合子公司所處行業發展情況、經營環境、營運效率、主要財務指標變化、同行業可比公司等情況，論證分析商譽減值計提的合規性、合理性。

6.説明中天金融出售中天城投集團有限公司100%股權交易事項截至目前的實施進展，相關股權轉讓款項的支付及返還情況，是否存在需承擔違約責任的情形，公司針對擬出售股權及相關往來款項的主要會計處理過程，並分析相關事項對中天金融生產經營及其財務狀況的主要影響。

截至2月3日收盤，中天金融報1.41元/股，市值98.8億元，股東户數19.04萬。

編輯：艦長