磁谷科技上市首日跌11% 募資5.86億元興業證券保薦
中國經濟網北京9月21日訊 今日，南京磁谷科技股份有限公司（以下簡稱“磁谷科技”，688448.SH）在上交所科創板上市，發行價格為32.90元/股。該股今日開盤報30.11元，開盤即破發。截至今日收盤，該股報29.28元，跌幅11.00%，成交額2.38億元，振幅10.55%，換手率50.17%，總市值20.87億元。
磁谷科技主營業務為磁懸浮流體機械及磁懸浮軸承、高速電機、高速驅動等核心部件的研發、生產、銷售。磁谷科技主要產品為磁懸浮離心式鼓風機、磁懸浮空氣壓縮機、磁懸浮冷水機組，具有傳動無機械接觸、高速高效、節能等技術優勢，主要應用於污水處理、化工、印染、食品、製藥、造紙、電子、機械製造、建築等行業。
截至招股説明書籤署日，吳立華直接持有磁谷科技23.35%股份，擔任公司董事長。吳寧晨直接持有磁谷科技20.96%股份，擔任公司董事、副總經理。吳立華、吳寧晨為父子關係，共同控制公司44.31%股份。吳立華、吳寧晨對磁谷科技股東大會的決議及董事和高級管理人員的提名及任免均具有實質影響。因此，吳立華、吳寧晨父子為磁谷科技控股股東及實際控制人。
磁谷科技於2022年6月8日首發過會，科創板上市委2022年第47次審議會議現場問詢問題：
1.請發行人代表：（1）説明2021年部分產品在未取得客户驗收合格證明文件情況下確認收入的合理性；（2）2021年既是客户又是供應商相關採購、銷售必要性及定價依據；（3）結合合同約定、應收賬款及經營性現金流情況、其他業務收入情況，説明2021年是否存在提前確認收入的情形。請保薦代表人説明對上述事項的核查過程及結論，並對發行人相關指標是否符合“科創屬性評價標準（一）”發表明確意見。
2.請發行人代表：（1）説明研發樣機的具體性質，是具有具體技術研發內容還是部分訂製改型，報告期內新定型產品的情況，公司近年的主要研發成果及未獲發明專利的原因；（2）2019年及此前不存在樣機銷售的原因及合理性，結合2021年度研發樣機銷售收入大幅上升情況，説明客户購買研發樣機的定價依據及商業合理性；（3）説明2021年樣機研發、銷售會計處理與此前是否存在重大差異，對比同行業情況研發費率，是否存在利用研發樣機等調節研發費用、營業收入的情形。請保薦代表人發表明確意見。
3.請發行人：（1）結合新產品在手訂單和市場容量預測，按新產品類型補充説明2022年預計營業收入及利潤水平；（2）在當前主要產品未來市場空間相對有限情況下，結合新產品應用領域、市場空間、發行人技術儲備、技術水平及行業競爭格局等，補充説明發行人未來業務的成長性以及經營業績的可持續性。請保薦代表人發表明確意見。
磁谷科技本次在上交所科創板發行數量為1,781.53萬股，佔發行後總股本25.00%，發行價格為32.90元/股。該公司此次發行的保薦機構（主承銷商）為興業證券股份有限公司，保薦代表人為唐濤、餘銀華。
磁谷科技本次發行募集資金總額為58,612.34萬元，扣除發行費用後募集資金淨額52,856.85萬元。該公司最終募集資金淨額較原計劃多7,856.85萬元。該公司於2022年9月15日披露的招股説明書顯示，該公司擬募集資金45,000萬元，擬分別用於高效智能一體化磁懸浮流體設備生產建設項目、研發中心建設項目和補充流動資金。
磁谷科技本次新股發行費用總額為5,755.49萬元，其中保薦機構興業證券股份有限公司獲得承銷及保薦費用4,278.70萬元。
磁谷科技發行的戰略配售系保薦機構相關子公司跟投，跟投機構為興證投資管理有限公司，獲配股數為890,765股，獲配股數佔本次發行數量的比例5.00%，獲配金額29,306,168.50元，限售期限為24個月。
2019年至2021年，磁谷科技實現營業收入分別為21,339.40萬元、25,123.04萬元和31,160.54萬元，實現歸屬於母公司所有者的淨利潤分別為4,112.63萬元、4,824.51萬元和5,975.93萬元，實現扣除非經常性損益後歸屬於母公司所有者的淨利潤分別為3,693.37萬元、3,942.11萬元和4,628.71萬元，經營活動產生的現金流量淨額分別為4,427.30萬元、4,951.14萬元和734.85萬元。
2022年1-6月，磁谷科技實現營業收入9,836.92萬元，同比增長2.25%；實現歸屬於母公司股東的淨利潤426.91萬元，同比下降64.46%；實現扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的淨利潤208.50萬元，同比下降71.93%；經營活動產生的現金流量淨額1,011.42萬元，同比增長183.55%。
磁谷科技預計2022年1-9月實現營業收入16,300.00萬元至17,000.00萬元，同比變動-0.86%至3.40%；預計實現歸屬於母公司股東的淨利潤1,950.00萬元至2,350.00萬元，同比變動-16.24%至0.94%；預計實現扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的淨利潤1,460.00萬元至1,530.00萬元，同比下降18.41%至14.50%。磁谷科技表示，上述2022年1-9月財務數據為公司初步核算數據，未經審計或審閲，且不構成盈利預測。