抓住"關鍵少數" 上交所去年處理信披違規董監高556人次

　　原標題 上交所去年處理信披違規董監高556人次

　　1月15日，上交所發佈2020年滬市上市公司信息披露違規查處情況。其中，紀律處分與監管關注共涉及上市公司132家，同比增長20%；處理董監高556人次，同比增長4.32%；處理控股股東或實際控制人90人次，同比增長26.76%。針對中介機構及其從業人員的違規，處理8家39人次，機構家數增長100%，人數與上年持平。

　　2020年全年，上交所共發出公開譴責43份，同比增長7.5%；公開認定47人不適合擔任上市公司董事、監事和高級管理人員，同比增長88%。其中，對涉及嚴重惡性違規的主要責任人共6人公開認定終身不適合擔任上市公司董監高。發出通報批評110份，同比增長6.8%，發出監管關注122份，同比增長15.09%。

　　上交所表示，2020年度，滬市上市公司紀律處分按照分類監管、精準監管要求，以“寬嚴相濟”為指導原則，注重區分上市公司責任、股東責任與董監高個人責任，把握處分尺度，務求個案公正、類案公平，積極回應市場關切，體現市場發展實際，亦保持監管執紀穩定性。

　　首先，上交所堅持“管少管精才能管好”的原則，區分不同違規的性質和特點，重點聚焦市場反響強烈、損害投資者利益、擾亂證券市場秩序的惡性違規，包括“零容忍”應對財務造假等財務信息披露違規，從嚴查處資金佔用、違規擔保未及時解決等違規行為，嚴肅處理未按期披露年報等定期報告違規。同時，上交所繼續問責涉及控制權轉讓，重大資產重組的信息披露違規、及時整治未履行回購計劃或增持承諾的失信行為，對惡性不強、損害輕微的信息披露形式瑕疵則是以警示教育為目的進行處理。

　　其次，區分個案情節，充分考慮整改情況、主觀過錯作出差異化處理。對於同類不同個案，上交所注重區分違規嚴重程度，綜合考慮涉案金額和比例、實際損失、市場影響、整改情況、主觀過錯等主客觀具體情節，作出從重或從輕的差異化處理。對涉案金額大或佔比高，造成實際損失、市場影響惡劣或當事人故意實施、拒不整改的違規行為，依規嚴肅懲處；對案件查辦中督促及時整改，對積極整改、挽回損失並按規定披露的，充分考慮整改情況從輕、減輕處理。

　　最後，區分不同主體，合理認定與分配上市公司與控股股東、實際控制人、董監高的責任。一方面是區分上市公司與控股股東、實際控制人、董監高責任，另一方面是精細區分上市公司董監高的個人責任，壓嚴壓實主導、組織、參與違規的董監高責任，對不知情、難以知情、已勤勉盡責的其他董監高酌情從輕。

　　上交所表示，2021年將繼續強化分類監管、精準監管，完善信息披露、公司治理等基礎制度，強化控股股東、實際控制人、董監高等“關鍵少數”的合規意識。引導督促上市公司專注主業、嚴守誠信、規範運作，着力構建優勝劣汰的良好市場生態，推動滬市公司高質量發展。