保薦的上市公司財務造假,中信建投、東興證券發公告道歉!投資者或可索賠
11月25日晚,券商中信建投(601066.SH)、東興證券(601198.SH)均發佈公告向投資者、社會各界進行道歉。
紅星資本局注意到,上述兩家券商分別是*ST紫晶(688086.SH)、*ST澤達(688555.SH)的保薦機構,這兩家上市公司因涉嫌欺詐發行、信息披露違法違規等被證監會採取行政處罰。
作為資本市場的“看門人”,中信建投和東興證券是否也要承擔責任?對此,財經評論人士皮海洲告訴紅星資本局,中信建投和東信證券有連帶責任,兩家券商都有可能被暫停幾個月的保薦資格,保薦代表人也有可能被吊銷保薦資格。
*ST紫晶長期虛增營業收入
中信建投:向社會各界致以深深歉意
中信建投是*ST紫晶首次公開發行股票並在科創板上市的保薦機構和主承銷商。
早在今年2月,*ST紫晶因涉嫌信息披露違法違規被立案調查。
11月19日,*ST紫晶發公告稱,收到中國證監會的《行政處罰及市場禁入事先告知書》,因涉嫌欺詐發行、信息披露違法違規,中國證監會擬對其採取行政處罰。
根據證監會調查,*ST紫晶在上市前(2017年到2019年上半年)、上市後(2019年度和2020年度)均有涉嫌財務造假行為,累計虛增營業收入約7.66億元,累計虛增利潤3.76億元。
以2020年度為例,*ST紫晶涉嫌虛增營收3.41億元,佔當期報告記載的營業收入絕對值的60.54%,虛增利潤1.70億元,佔當期報告記載的利潤總額絕對值的151.1%。
除此以外,*ST紫晶涉嫌未按規定披露對外擔保。如,其在2021年涉嫌未按規定及時披露4.18億元對外擔保事項,佔最近一期經審計淨資產的22.46%。
最終,*ST紫晶被責令改正,給予警告,並處以3668.52萬元罰款。董事長兼實際控制人鄭穆、實際控制人羅鐵威等也被處以罰款,甚至被採取終身市場禁入措施。
↑*ST紫晶近期股價走勢圖 截圖自東方財富
對此,中信建投稱,其對該事件造成的負面影響向社會各界致以深深的歉意。自*ST紫晶被立案調查以來,其積極配合監管部門工作,並深刻反省、查擺問題、全面整改。
中信建投還表示,下一步,其將在監管部門的指導下,督促*ST紫晶履行信息披露義務,配合有關方面做好風險化解工作,積極保護中小投資者的合法權益,儘量減少該事件造成的不利影響。
隱瞞重要事實涉“專網通信”事件
東興證券:嚴格督促其做好信息披露
東興證券是*ST澤達首次公開發行股票並在科創板上市的保薦機構、主承銷商、持續督導機構。
今年5月,*ST澤達因涉嫌信息披露違法違規被立案調查。
11月19日,*ST澤達發公告稱,其收到中國證監會的《行政處罰及市場禁入事先告知書》,因涉嫌欺詐發行、信息披露違法違規,中國證監會擬對其採取行政處罰。
紅星資本局注意到,*ST澤達在財務造假上與*ST紫晶不相上下。從2016年到2019年,*ST澤達累計虛增營業收入3.42億元,累計虛增利潤1.87億元。以2018年度為例,*ST澤達虛增營業收入1.18億元,佔當年收入的58.36%,虛增利潤6161萬元,佔當年利潤的103.24%。
↑*ST澤達近期股價走勢圖 截圖自東方財富
除此以外,*ST澤達涉嫌隱瞞重要事實,且涉及此前的“專網通信”事件。(“專網通信”事件詳見此前報道:“神秘人”隋田力失聯,9家上市公司被騙240億都和他有牽連)
*ST澤達曾在招股説明書中稱“公司不存在股份代持的情況”,但經中國證監會調查,隋田力通過他人合計持有870萬股,持股比例達13.96%。
最終,*ST澤達被責令改正,給予警告,並處以8600萬元罰款。實際控制人林應等人被處以罰款,並被採取終身證券市場禁入措施。
對此,東興證券也表示,其對給投資者帶來的困擾深表歉意。自*ST澤達被立案調查以來,其始終積極配合監管部門相關工作。未來,其將密切關注事件進展,全面配合監管部門相關工作,認真做好*ST澤達的持續督導工作,嚴格督促*ST澤達做好相關信息披露。
券商是否承擔連帶責任?
皮海洲:可能被暫停、吊銷保薦資格
作為保薦機構,在*ST紫晶和*ST澤達被處罰後,中信建投和東興證券或也面臨相同的命運。
11月26日,財經評論人士皮海洲告訴紅星資本局,中信建投和東信證券也有連帶責任,兩家券商都有可能被暫停幾個月的保薦資格,也有可能被吊銷保薦資格。
紅星資本局翻閲《證券發行上市保薦業務管理辦法》發現,第六十七條規定:
——保薦機構出現向中國證監會、證券交易所提交的與保薦工作相關的文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等情形的,中國證監會可以視情節輕重,暫停保薦業務資格3-36個月,並可以責令保薦機構更換董事、監事、高級管理人員或者限制其權利;情節特別嚴重的,撤銷其保薦業務資格。
↑截圖自證監會官網
事實上,在“康美藥業”造假事件中,作為ST康美(600518.SH)的保薦機構,廣發證券(000776.SZ)被暫停保薦機構資格6個月、暫不受理債券承銷業務有關文件12個月,並對14名直接責任人嚴肅追責,其中8人被禁業10年至20年。
同時,皮海洲還告訴紅星資本局,如果有投資者向*ST紫晶、*ST澤達索賠,中信建投和東興證券也要承擔一定責任的賠償。
在11月25日晚間發佈的公告中,中信建投也表示,目前該事件(指*ST紫晶被處罰一事)對其的影響尚存在不確定性。
同時,兩家券商都在公告中表示,均將不斷提升執業質量,切實履行好資本市場“看門人”的責任,提高履行服務實體經濟使命能力。
紅星新聞記者 楊佩雯
編輯 郭宇 責任編輯 魏孔明