20億元不良貸款壓頂 長城華西銀行上半年增收不增利

　　原標題：半年報聚焦|20億元不良貸款壓頂 長城華西銀行上半年增收不增利

　　來源：新華融媒看財經

　　作者：賀向軍 李欣彤

　　2018年長城華西銀行營收淨利雙雙滑坡，2019年經營狀況得以扭轉實現雙增長，但淨利潤依舊沒有回到2017年水平，今年上半年，長城華西銀行又陷入了增收不增利的窘境。

　　日前，長城華西銀行發佈2020年中報顯示，今年上半年該行實現收入12.06億元，同比增長30.52%；實現淨利潤1.59億元，同比減少32.05%。記者注意到，該行信用減值損失大幅上漲，較去年翻倍，推高了該行的營業支出，進而吞噬淨利潤。

　　半年報並未披露長城華西銀行不良貸款及撥備等相關數據，根據往年財報顯示，該行資產質量並不樂觀。去年末，該行不良率3.95%，較上年同期下降0.21個百分點，但仍處於高位，同期撥備覆蓋率由154.65%降至127.77%，在面臨資產質量下行的困境時，計提壓力較大。

　　對於長城華西銀行增收不增利的原因、信貸風險如何化解等問題，記者致電該行辦公室，相關工作人員表示：“已記錄問題，向領導彙報後予以回覆。”但截至發稿，記者未獲回覆。

　　長城華西銀行成立於1998年11月，前身為四川省德陽銀行。2014年12月中國長城資產控股後，2016年9月，德陽銀行正式獲批更名為長城華西銀行，是依法設立的國有股份制商業銀行。目前，長城華西銀行註冊資本23.02億元，擁有分支機構網點57個，其中德陽地區36個，異域地區21個。

　　截至2020年6月末，長城華西銀行資產規模1109.09億元，較年初增加58.32億元；負債總額1024.16億元，較年初增加56.57億元；漲幅依次為5.55%、5.85%。其中各項存款總額821.14億元，較年初上漲125.48億元；各項貸款總額576.16億元，較年初上漲67.05億元；漲幅依次為18.04%、13.17%。

　　存貸規模雙升的同時，該行的營收淨利卻沒有實現同步增長，反而陷入增收不增利的困境。

　　具體來看，利息淨收入為長城華西銀行的主要收入來源。今年上半年，該行利息淨收入大幅上漲帶動營收增長。財報顯示，該行實現利息收入23.73億元，同比增速14.34%；利息支出14.60億元，同比減少6.47%。在收入增加，支出減少的共同作用下，長城華西銀行實現利息淨收入9.13億元，較2019年同期的5.14億元上漲了77.51%。

　　2020年受到疫情影響，大部分中小銀行的利息收入減少、利息支出增加，進而壓縮了利息淨收入，而長城華西銀行該項不降反增，成績表現的確亮眼。

　　除利息淨收入外，商業銀行的另外兩項主要收入分別為手續費及佣金淨收入、投資收益，今年上半年，長城華西銀行這兩項收入均為負增長，但由於整體規模佔比較低，對業績的影響較弱。財報顯示，該行上半年實現手續費及佣金淨收入0.75億元，同比降幅5.42%；實現投資收益1.68億元，同比減少8.50%。

　　三項收入共同推動長城華西銀行上半年實現營收12.06億元，較2019年同期的9.24億元上漲30.52%。

　　通常情況下，營收實現大幅增長，淨利潤也會隨之上揚，但長城華西銀行今年上半年的淨利潤卻較上年同期出現下滑。

　　記者注意到，今年上半年，該行大力計提信用減值損失，推高了營業支出，進而吞噬淨利潤。

　　長城華西銀行營業支出主要由營業税金及附加、業務及管理費、信用減值損失、其他業務成本四項構成，其中信用減值損失佔總支出的比例超過70%。2019年上半年，長城華西銀行的信用減值損失為3.84億元，今年上半年該行信用減值損失激增104.17%至7.84億元，一舉推高營業支出上漲52.33%至10.59億元。

　　營業收入雖然較上年同期有所增長，但營業支出更大幅度的增長擠壓了長城華西銀行今年上半年的淨利潤，同比減少32.05%至1.59億元。

　　大力計提資產減值損失或可窺見長城華西銀行對資產質量下行的預期。

　　2019年該行對不良資產進行大規模核銷，綜合運用重組、訴訟和轉讓等多種手段，推進壓降和清收不良貸款的工作。該行全年現金清收不良貸款7.54億元、重組盤活21.46億元、核銷不良貸款26.16億元，核銷規模較2018年大幅增加。得益於上述清收工作的開展，2019年末，長城華西銀行不良貸款餘額以及不良貸款率均有所下降，不良率為3.95%，較2018年下降0.21個百分點，不良貸款總額21.09億元，較2018年縮減30.59%。

　　但相較於全國商業銀行平均水平，該行不良率仍處於高位。銀保監會數據顯示，截至2019年末，我國商業銀行平均不良率為1.86%，長城華西銀行為其兩倍有餘。

　　值得注意的是，該行的關注類貸款以及逾期貸款也同樣處於高位，同步報告期內，該行關注類貸款餘額28.48億元，佔比5.33%；逾期貸款餘額37.41億元，佔比7.00%。在經濟下行的背景下，瑕疵類貸款易轉化為不良貸款，相關風險還需要關注。

　　在撥備計提方面，長城華西銀行同樣令人擔憂。

　　2018年，該行撥備覆蓋率為154.65%，2019年，該行在不良雙降的情況下，撥備覆蓋率卻下滑26.88個百分點至127.77%，僅比監管要求高出7.77個百分點，撥備充足性較低，在信貸資產質量下遷的情況下，撥備計提承壓。

　　日前，聯合資信發佈的長城華西銀行評級報告提醒：“考慮到貸款撥備水平不足，加之投資資產存在部分逾期情況，長城華西銀行未來面臨較大的減值準備計提壓力，需要持續關注對盈利水平帶來的影響。”

　　“經濟尚未全面恢復，疫情仍有較大不確定性，所帶來的金融風險也存在一定時滯，預計有相當規模的貸款風險會延後暴露，未來，銀行業不良貸款及不良貸款率上升的壓力較大。”業內人士告訴記者。

　　銀保監會近日公佈的一組數據顯示，上半年，受新冠肺炎疫情等因素影響，銀行業新形成不良貸款較去年同期有所上升。截至2020年二季度末，商業銀行不良貸款率為1.94%，較2019年末上升0.08個百分點；撥備覆蓋率為182.40%，較去年末下降3.68個百分點。

　　對於長城華西銀行不良率是否會反彈、如何化解信貸風險、盈利能力能否改善等問題，記者將持續關注。