投稿來源：新金融世界
造成小微企業融資難的原因有很多，一是小微企業沒有銀行認可的資產用來抵押，銀行處於控制風險的角度無法為小微企業進行貸款。二是銀行和企業之間存在着信息不對稱的問題，企業通過設立關聯企業或者使用一些不規範的會計手法，虛增財務報表中的資產規模；三是部分小企業主個人因對借款時效性的要求或者是自身個人徵信等級的瑕疵，通過押房本、押汽車行駛證、老鄉、同業商會內部拆借的方式進行民間融資解決企業短期流動獎金週轉、貸款掉頭寸等問題，這些都是較隱蔽無法為銀行盡職調查所能夠掌握到的融資方式。四是銀行無法對小微企業的經營和財務情況進行全方位的掌握瞭解，企業為了虛增經營的實力，往往誇大自身的經營實力，在對外宣傳中誇大自身所承接的訂單。明明是承接了整包合同中的某個分合同，對外粉飾説是訂單全部拿下，甚至有的企業將單個合同進行修改，包裝成若干個合同以誇大自身的承接合同實力；明明某業務只是企業主心中的一個藍圖，卻對外吹噓該業務是自己企業的主營業務之一；明明銷售額較往年有較大幅度下降、下游客户因風險控制問題合同回款已很困難，對外宣傳卻以調查時不是回款季作為藉口。
以上四點原因實際上可以歸納為一點：就是小企業經營財務中的真實情況較難核實，導致其資產負債真實情況較難為銀行掌握，銀行盡職調查時雖然可以通過公司的開票明細對公司的經營規模、下游客户排名進行調查，但介於公司的開票為滾動開票，其明細無法與合同、流水進行一一對應，再加上中小企業的業務特點決定了，其資金需求的時效性強，而來自銀行經營績效的壓力，決定了小企業授信從申請到批覆時間週期短，無法滿足小企業盡職調查對企業真實經營情況的要求。
因此如何核實小企業訂單的真實性、訂單對應的銷售款回款的真實進度、對應的增值税發票開立等要素的核實，就成為了小企業融資難的痛點，也是測算小企業流動資產需要量的核心參考指標。
當前各行業對區塊鏈技術的應用都進行了一些有益且有效的嘗試，並且在某些方面取得了不小的突破，區塊鏈有不可篡改、去中心化等一系列特性，在國際匯兑、信用證、股權登記和證券交易所等金融領域有着潛在的巨大應用價值，將區塊鏈技術應用在解決小微企業融資難、融資貴的問題中，有巨大的潛力，但當前對於區塊鏈技術解決小企業融資難的問題基本上落在供應鏈、付款代理、保理等上下游業務上，訂單金額與融資金額、融資期限與訂單的付款週期須對應，企業在一年週期左右的資金使用上如果有需求則無法解決。
能否運用區塊鏈技術對訂單的真實性、訂單所對應的銷售款回款的實際進度、對應的增值税發票開立等要素的核實，本文提出個人的一點想法，但對於區塊鏈技術的理解有限，想法僅供參考：
1、運用區塊鏈不可篡改、去中心化特性建立全行業訂單庫，訂單庫為聯盟鏈，賦以訂單唯一真實的訂單號，訂單由買賣雙方維護，訂單的金額、簽訂日期、結算方式、均無法修改，形成自身的私有鏈，買賣雙方憑真實訂單在線向金融機構進行供應鏈融資、付款代理、保理等融資申請，金融機構作為第三方維護公有鏈。
2、建立應收帳款聯盟鏈，小企業在與國企、集團企業對接業務時因自身體量小而天然存在無話語權、在帳款帳期時間長自然最拖越久，如果從央企、集團等頂層開始設置應收帳款聯盟鏈，利用區塊鏈不可篡改、去中心化特性建立應收帳款平台。
3、將合同號賦與到數字貨幣以及對應的發票上，形成一種數字資產，使其形成一種映射關係，使合同自動匹配增值税專用發票。當該訂單庫覆蓋全行業訂單達到一定的規模後，當訂單入庫成為一種國標或是行業標準，那時金融機構授信調查時可付費將涉及申請人在某個時期內的訂單量導出後，其對應的訂單已付款額、已開票額，未付款金額、未付款期間明細及合計金額便可以一目瞭然的顯示出來，憑此對於企業的真實銷售規模、應收帳款規模、帳期等涉及到小企業融資難痛點的真實指標真實、直觀的體現出來。
4、運用區塊鏈技術對於調查建築類企業的真實訂單的核實能夠起到較大作用，建設工程往往需要大額的資金投入，由於銀行無法全面瞭解其生產和經營的情況，很難得到銀行資金的支持，使用區塊鏈技術在訂單庫上的運用後，特別是在解決農民工工資按時兑現發放上起到一定的輔助核實作用。