商業銀行全年資產質量仍將平穩可控 部分領域可能引發的信貸風險需關注
本報記者 呂東
疫情對銀行經營造成的影響幾何，市場各方頗為關注。而其中銀行資產質量的變化，則更是最受關注的一大指標。
在上市銀行一季報披露後，銀保監會日前也披露了商業銀行一季度資產情況。上述兩個數據均顯示，銀行今年單季度不良貸款和關注類貸款同時出現上漲，但仍整體穩定。而36家上市銀行資產質量表現更為平穩，超過七成與年初相比下降或持平。
交行金融研究中心首席研究員唐建偉在接受《證券日報》記者採訪時表示，一季度，新冠肺炎疫情和經濟增速放緩等因素導致不良和關注類貸款增幅同步上升，但撥備餘額和撥備覆蓋率仍處於合理水平，商業銀行資產質量總體保持平穩。考慮到全球疫情對國內的影響，預計二季度資產質量仍會有小幅下行，但全年仍將處於平穩可控態勢。
受疫情影響
一季度不良有所增加
銀保監會披露的數據顯示，截至2020年一季度末，商業銀行不良貸款餘額26121億元，較年初增長1986億元；不良貸款率1.91%，較年初增加0.05個百分點；撥備覆蓋率183.20%，下降2.88個百分點。關注類貸款也呈上升趨勢，一季度關注類貸款40545億元，增加2850億元；關注類貸款佔比2.97%，上升0.06個百分點。
圖表來源：交銀金融研究中心
與此同時，撥備處於合理水平，風險抵禦能力保持穩健。一季度，商業銀行貸款損失準備餘額47852億元，較年初增長2943億元；撥備覆蓋率較年初小幅下降2.88個百分點至183.2%。
而從目前A股36家上市銀行一季報披露的資產質量數據看，不良貸款率較年初同樣出現增長，但增幅較小，資產質量表現更為穩定。
數據來源：同花順(行情300033,)iFinD軟件 製表：呂東
截至3月末，有4家上市銀行的不良貸款率均低於1%，超過七成上市銀行的不良貸款率，與年初相比出現下降或持平，不良貸款率增加的銀行數量有10家。上市銀行截至一季度末的平均不良貸款率1.43%，較年初微增0.01個百分點，這要遠小於商業銀行不良貸款率平均值。
東方金誠首席金融分析師徐承遠在接受《證券日報》記者採訪時表示，疫情對銀行信貸客户的影響可能還未充分體現。為緩解疫情對實體經濟造成衝擊，監管部門加大對實體企業政策支持，對暫時經營困難的企業採取放寬還款的政策，導致部分客户逾期貸款進入不良的節奏有所延遲，疫情對於上市銀行資產質量影響並未完全體現。對銀行資產質量影響預計將在二季度得到體現，銀行資產質量面臨一定壓力，但隨着3月份以來疫情好轉下企業產能得到恢復，總體下行空間有限。
他同時指出，目前我國銀行業體量較大，大型銀行處於主導地位，對短期衝擊的吸收能力增強，且當前受疫情衝擊嚴重的行業和區域貸款總體佔比相對較小，因此疫情對銀行業全年資產質量影響有限，2020年不良率仍將處於平穩可控水平。
唐建偉表示，雖然商業銀行一季度不良貸款餘額和不良率均較年初有所增加，但當前商業銀行撥備水平遠高於監管要求，且在全球範圍內仍處於穩健水平，相對存量和潛在信用風險可能造成的損失而言，風險抵補能力仍處於合理區間，撥備餘額和撥備覆蓋率仍處於合理水平。他預計，2020年全年商業銀行不良率仍將處於平穩可控態勢，預計會維持在2%左右的水平。
需關注部分領域
可能引發的信貸風險
唐建偉指出，2020年，隨着新冠肺炎疫情影響不斷擴大，宏觀經濟下行態勢預期明顯。在這一背景下，商業銀行部分領域可能引發的信貸風險需重點關注。
首先，疫情加速債券違約可能引起的風險傳導有所增加，企業信用水平的下降可能會對商業銀行的資產質量產生負面影響；二是中小型房企面臨較大償債壓力。此類房企由於高槓杆、經營能力較弱、融資環境緊縮，經營性現金流將進一步承壓，面臨較大償債壓力。未來一段時間中小型房企的信用風險需提高警惕；此外，小微企業資產質量需要密切關注。領域的中小微企業接下來可能發生的部分債務違約、企業倒閉以及員工失業等情況，將會對商業銀行資產質量形成一定衝擊。
徐承遠認為，2020年商業銀行個體分化將進一步加大。大行和股份行資產質量受到疫情影響相對較小，但對於部分區域環境較差且受疫情影響較為嚴重的區域性中小銀行而言，由於此類銀行的客户羣以資質相對較差的中小企業為主，加之自身抵禦風險能力較差，2020年此類銀行資產質量或面臨較大下行壓力。
對此，他建議，政策上可以進一步加大對中小銀行政策傾斜力度，可以在風險分擔、資本補充、監管考核等方面加大對中小銀行政策傾斜。而中小銀行自身要對疫情影響的小微企業貸款進行全面評估，並提前做好處置不良資產的準備，為後續銀行發展奠定基礎。同時，應該主動加強自身信用風險管理體系和內控制度建設，有效檢測和應對各類信用風險。
（編輯 張偉 白寶玉）