封面新聞記者 宋堯
6月10日，*ST康得發佈公告稱，公司及公司實際控制人鍾玉、公司董事紀福星、公司監事周桂芬於 2020 年 6 月 9 日收到證監會送達的《調查通知書》，因涉嫌債券市場信息披露違法違規，證監會決定對公司、鍾玉、紀福星、周桂芬立案調查。
事實上，去年以來，*ST康得就因財務造假，信披違規等受到監管部門的特別“關注”。
記者梳理發現，早在2019年1月公司就被爆出債券違約，賬面有200億元的資金，卻付不起15億元的短期融資券。此後，*ST康得便收到證監會《調查通知書》，因涉嫌信披違規，證監會決定對公司立案調查。
之後，經證監會調查，公司涉嫌在2015年至2018年期間，通過虛構銷售業務等方式虛增營業收入，並通過虛構採購、生產、研發費用、產品運輸費用等方式虛增營業成本、研發費用和銷售費用。通過上述方式，康得新共虛增利潤總額達119億元。
此外，康得新還涉嫌未在相關年度報告中披露控股股東非經營性佔用資金的關聯交易和為控股股東提供擔保，以及未如實披露募集資金使用情況等違法行為。證監會指出，康得新所涉及的信息披露違法行為持續時間長、涉案金額巨大、手段極其惡劣、違法情節特別嚴重。
隨後公司於2019年7月收到《中國證券監督管理委員會行政處罰及市場禁入事先告知書》，證監會擬對康得新及主要責任人員在《證券法》規定的範圍內頂格處罰並採取終身證券市場禁入措施。目前正式處罰決定書尚未下發。
緊接着，2019年7月8日起，公司股票停牌，至今未復牌。此後在2019年12月16日，公司有發佈公告稱，公司實際控制人鍾玉因涉嫌犯罪被執行逮捕。
另外，該公司還有股票被暫停上市的風險。公司在此前的公告中表示，因2018年度的財務報告審計意見類型為無法表示意見，根據相關規定，如果2019年度財務報告繼續被出具無法表示意見或否定意見的審計報告，深交所將自公司披露年度報告之日起，對公司股票實施停牌，並在停牌後15個交易日內作出是否暫停公司股票上市的決定。
值得注意的是，證監會主席易會滿曾於2020年“515全國投資者保護宣傳日”活動上講話中指出點名了該公司。
易會滿表示，證監會集中力量查辦康得新、康美藥業等一批市場高度關注、影響惡劣的重大財務造假案件。這些案件具有一些共性特點：一是造假週期長、金額巨大，往往持續數年時間，虛增利潤動輒幾十億乃至上百億元。二是出現系統性、規模性造假現象，有的公司虛構業務，搞“兩本賬”。三是造假同時往往還伴生違規佔用、違規擔保、內幕交易、操縱股價等違法犯罪行為。對這類案件，證監會將緊抓不放、一查到底。
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