新京報貝殼財經訊（記者 侯潤芳）1月21日，在南方財經全媒體集團發起舉辦的“南方財經法律高峯論壇”上，中國銀保監會原副部長級幹部於學軍在談到中信銀行原行長孫德順案時表示，孫德順案件並不是偶然，也絕非孤案，而是在銀行業具有相當的普遍性。
還值得注意的是，為何類似孫德順的案件屢查不禁、屢禁不止？對此，於學軍認為有兩方面的原因：一方面，一些銀行的民營股東在經營理念上有很強的投機性，更有甚者有些企業專門通過掌握和控制金融機構，利用其融資功能給自己融資，甚至把金融機構當成提款機。另一方面，在銀行機構的法人治理方面，仍然存在形似神不似的問題。
據悉，1月18日，由中央紀委國家監委宣傳部與中央廣播電視總枱聯合攝製的五集電視專題片《零容忍》第四集《系統施治》播出，專題片聚焦金融領域反腐，詳細披露了中信銀行股份有限公司原黨委副書記、行長孫德順案。據央視專題片介紹，孫德順在銀行業工作40多年，是中國金融界唯一一名從銀行網點最基層的櫃面出納員做起，一步步成長為國有銀行總行行長的幹部。他自認為業務能力高超，試圖通過精心設計來掩蓋權錢交易。專題片介紹，調查發現，孫德順是利用“影子公司”、藉助金融手段來完成利益輸送的典型，其專業化、複雜化程度相當罕見。他安排兩名老部下作為代理人，開設了兩家投資平台公司，兩家公司前台的所謂法人，實際只是為孫德順代言的“影子”。
專題片還介紹，孫德順案凸顯出管住信貸審批權這一關鍵權力的重要性。銀行貸款審批一般是由貸款客户遞交申請材料，按照程序逐級上報審批，而孫德順卻經常直接與企業對接，再佈置給下屬去做，用程序倒置的方式違規操作。按照中信銀行的制度設計，行長對信貸審批只有一票否決權，沒有審批權；審批必須經信貸審批會議集體表決通過，主要領導必須末位發言。但事實上，孫德順經常無視這些制度，直接干預信貸審批，銀行內控機制在“一把手”的權力面前失去了作用。
於學軍在論壇上談到孫德順案件時表示，孫德順案件並不是偶然，也絕非孤案，而是在銀行業具有相當的普遍性。“銀行的高管作案，其收賄、受賄化公為私，無非是收現金或者是轉賬，或者用什麼形式、方法變個花樣，用於偽裝、修飾，其實就是萬變不離其宗，只不過前一種方式較為直接簡單，大眾化；後一種較為間接複雜，是在一定高位上才可以做，有的甚至披上一層合規合法的外衣，甚至難以定罪。孫德順案件可能是後一種形式的集大成者，更為龐大、體系化，交易更復雜，嚴密而已。”於學軍説。
於學軍進而提出，包括大型國有銀行、股份制銀行、中小型城商行、農村銀行業金融機構等在內，為什麼我們的銀行業總會發生這類案件，並且屢查不禁、屢禁不止？對此，於學軍給出了兩方面的原因：
第一，無論大中小銀行機構基本上是公有性質，實行特許持牌經營，納入四級行政管理體系當中。雖然有不少民營股份參與其中，有的上市成為公眾公司，但在總體的管理框架、體制、理念等方面，仍然是公有制的模式。而一些銀行的民營股東，大部分不是真正的實體制造企業，或者説這些企業本身沒有很深厚的自有資本積累，它們很多是短期爆發，比如説做平台、中介、流通等業務，大量進行負債經營。就是説，它們的錢並非真正的自有資金、不是自己的財富積累，而是靠大量舉債拿到的錢，所以這些企業在經營理念上有很強的投機性，更有甚者有些企業專門通過掌握和控制金融機構，利用其融資功能給自己融資，就是我們現在講的自融，還有的企業把金融機構當成提款機，大肆侵佔公眾資金。這幾年這類案件爆發了不少。
第二點原因是，因為受到行政管理體制的直接影響，推崇“一把手”文化，即人財物、項目審批等方面都是行政的最高領導説了算，在銀行機構的法人治理方面，仍然存在形似神不似的問題。“孫德順案件就很典型，比如按行裏的行政規定，行長沒有貸款審批權，參加貸審會也是末位發言，但他卻能夠與貸款企業事先進行直接溝通，佈置下去，用程序倒置的方法來違規操作。從這個案例來看，貸審會的制約作用很難真正發揮。為什麼是這樣呢？因為貸審會成員和相關部門的幹部都是由行政任命的，必須聽命於行政領導，上級領導掌握着他們的生殺大權，所以自然形成有效的約束、制衡這樣的機制。”於學軍説，總體來看，我們對法人治理結構的理解和把握，至今仍有待進一步深化和提高。
於學軍最後表示，合規與風險是金融機構的生命線。“銀行業各類金融機構作為中介，是專門經營風險的經營管理機構，其實它就是一個企業，一家銀行如果合規和風險做不好，就會麻煩不斷，嚴重的必將難以為繼，甚至破產倒閉。過去監管部門做過歸納和概括，將商業銀行面臨的風險分為八大類，就是所謂八大風險，包括信貸、市場、合規、法律、操作、聲譽等各個方面，而對這類風險的有效防範，最核心的工作和功夫就在於這家銀行的合規和風險管理的能力與水平。可以説，世界上凡是管理好的成功銀行其合規和風控水平一定是最強的，凡是失敗、破產的銀行一定在合規和風險管理上出了問題，出現了很大的漏洞，有的時候往往始料不及。”於學軍説。
新京報貝殼財經記者 侯潤芳 編輯 嶽彩周 校對 盧茜