主要問題
農村中小銀行股東數量多、結構極為複雜，呈現“小”“散”“弱”的特點。
三年排查整治共涉及持股1%以上股東38.5萬個、股權3889億股，累計發現問題1.99萬個，集中反映在以下五方面。
股東資質不合格
部分問題投資者通過粉飾報表、財務造假等方式入股，為機構健康發展埋下隱患。如某農信社改制組建農商行時，第一大股東在審計報告中虛增收入8000餘萬元，將實際經營虧損篡改為盈利，隱瞞真實資質。
入股資金來源不合規
部分股東以委託資金入股，最終釀成股權糾紛，影響機構經營穩定；還有的甚至貸款入股，導致資本嚴重不實。如某農商行70個股東從該行獲取貸款13.1億元用於向其投資入股，佔該行總股本的62%。
逃避“穿透”監管
超比例、超數量持有股權
部分股東通過與關聯方簽訂抽屜協議、委託代持等方式隱匿關聯關係，違反“兩參或一控”等監管規定大量入股銀行。如徐某及其22個“隱形”關聯方以上述方式持有17家農商行股權共4億股，其中在13家為主要股東。
違規開展關聯交易
部分機構違反關聯交易條件、程序或超出額度向股東授信，還有的通過多種手段掩蓋關聯交易以規避監管和信息披露。如某農商行以不足該行最低執行利率一半的水平向9個關聯方發放貸款2.5億元；某農商行未履行關聯交易審查程序，其股東及多家關聯公司以“化整為零”方式從該行獲取數十筆貸款，總額佔該行資本淨額的95%，其中大部分已形成不良。
股權質押不受約束
部分股東未履行對機構的事前告知義務，高頻次、高比例質押股權進行融資；部分機構直接或變相接受本行股權質押，最終形成資本流失。如某村鎮銀行6個主要股東未按程序向董事會提出申請即將所持股權全部質押，導致該行被質押股權佔比高達56%；某農商行利用“股權質押反擔保”的形式，事實上接受本行股權作為質押,向股東提供授信1.1億元。
重拳整治
三年來，在全面排查的基礎上，監管部門多管齊下，重拳出擊清理整治股東股權違規亂象，做到了“三個一批”：
整改了一批問題
開展監管約談2611次，印發監管提示函2180份，督促完成整改1.36萬個問題，整改率已達70%；
清理了一批股東
對4758個股東的表決權進行限制，責令轉讓股權合計達62.3億股；
處罰了一批機構
依法依規對281家機構實施了行政處罰，處罰金額合計1.5億元，給予相關責任人警告、罰款、取消任職資格等處罰共計711人次，罰款金額合計2039萬元。
整改過程中，注重壓實機構及其股東的主體責任，讓老股東依法承擔損失，對新股東嚴格資質審核，促進農村中小銀行優化治理結構和轉換經營機制同步並行、有機融合。
下一步，銀保監會將持續鞏固股東股權三年排查整治工作成果，以推動加強黨的領導為核心，以深化農村中小銀行改革為抓手，不斷改進股東股權管理和完善公司治理，通過規範股東行為、優化股權結構、提升治理水平，帶動增強中小銀行風險防控和服務實體經濟“兩個能力”，為構建新發展格局、服務鄉村振興更好地賦能助力。
（內容來源：銀保監會官網）
編輯 李夢溪
【來源：中國銀行保險報】
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