VR零部件訂單爆發增長，績優股是這些。
早盤，三大指數集體低開後震盪上揚。盤面上，新冠藥物、房地產、軍工，養殖等板塊漲幅居前，光伏板塊再度活躍，TOPCon電池方向領漲，創業板股三超新材盤中觸及漲停，聆達股份漲超9%；半導體板塊高開低走，概倫電子盤中一度跌超10%。
鋰礦股震盪走強，西藏城投2連板，中礦資源、永興材料、鞍重股份漲超4%，江特電機、科達製造、盛新鋰能、融捷股份、西藏礦業等跟漲。
消息上，上半年我國碳酸鋰產量16.8萬噸，同比增長42.4%。中信證券分析，2022年第二季度澳洲鋰精礦產量增長顯著，但礦石品位下降、勞動力短缺等擾動因素依然存在。7月以來澳洲鋰精礦售價漲至7000美元/噸，帶動國內鋰鹽生產成本快速抬升。成本支撐下，下半年鋰價上漲的確定性較高。鋰精礦價格大漲使得鋰原料保障的重要性不斷提升，建議關注鋰資源自給率高的企業。
景點及旅遊、酒店及餐飲等板塊跌幅居前，中國中免早盤一度大跌超7%。消息面上，三亞、北海、伊犁，國內多個熱門暑期旅遊目的地遭遇疫情突襲。
暫停溢價6倍收購，5連板股跌停
綠康生化今日一字跌停，消息面，8月7日晚，綠康生化公告宣佈，截至目前股權協議轉讓等相關事項尚存在重大不確定性，公司暫停一週前宣佈的一攬子關聯交易，其中一項是以超六倍溢價收購一光伏封裝材料資產。
綠康生化是一家專注於獸藥研發、生產和銷售的企業，其業務範圍涵蓋獸用預混劑、獸用原料藥、食品防腐劑等多個領域。公司在7月31日公佈跨界佈局光伏封裝之後，股價迎來五連板，引來市場普遍關注與質疑，深交所曾下發問詢函要求其説明本次收購決策是否審慎合理，能否有助於提升公司經營質量，是否存在迎合熱點炒作股價的情形等。目前綠康生化尚未回覆關注函。
值得關注的是，綠康生化收購的緯科新材資產狀況並不理想。緯科新材在2021年的營業收入約為1990.5萬元，淨利潤為-663.74萬元；今年1-4月，其營收為1817.06萬元，淨利潤為-688.63萬元。截至2022年4月30日，緯科新材的資產總額約為1.77億元，負債總額約為1.63億元，淨資產約為1366萬元。緯科新材的資產負債率高達92%。
對於這一虧損資產，綠康生化給出的置入資產預估價為1億元。公司方面表示，如置入資產的交易價格低於9500萬元，置入資產交易對方有權解除合作協議。以此計算，緯科新材溢價率高達632%。
VR零部件訂單爆發增長
8月7日晚間，天風國際分析師郭明錤發佈研報稱，預計蘋果最快將在2023年1月發佈AR/MR頭戴設備，可能是下一個革命性消費電子產品。目前市場對蘋果AR/MR頭戴裝置的售價預期為2000美元-2500美元。蘋果第一代AR/MR頭戴裝置的觀察重點應該是驗證市場需求是否存在，而非售價或出貨量。若市場需求被驗證存在，在生產、技術與成本改善情況下，未來售價將逐步降低，並有利出貨量快速增長。
事實上，近期VR&AR板塊熱度有所升温。據集微網消息，由於VR類設備出貨量大幅增長，衍生出更多訂單需求。近日，有供應鏈廠商表示，包括和碩、廣達在內的幾家台系代工大廠近期VR類設備的訂單量都不錯，對零部件的需求量也有明顯可見的增長。
2023年，Meta、Pico、索尼都將推出下一代頭顯，蘋果也有望發佈一款混合現實頭顯，幾大巨頭同時發力有望進一步擴大零部件及代工需求。
由於目前已經有少數軍用產品在技術上實現分辨率和刷新率的要求，華安證券推測2025年左右，消費級VR頭顯的分辨率至少達到8K，刷新率達到120Hz，使得VR頭顯在C端用户和B端用户的滲透率顯著提升，預計2025年-2030年的複合增長率將高於2020-2025年的複合增長率，2030年VR頭顯出貨量有望達到1.7億台。
證券時報·數據寶統計，A股中佈局VR&AR的上市公司多達百餘家，年內股價行情表現方面，僅21股年內累計漲跌幅錄得正值，其中創維數字、寶明科技、國旅聯合、東方網絡漲幅居前。
從超跌幅度來看，佈局VR&AR的上市公司最新收盤價較年內高點平均回調幅度超31%，其中恆信東方、新開普、鋒尚文化、當虹科技等11股的股價年內超跌幅度超50%。
目前，近五成的VR&AR概念股已經發布上半年業績預告或半年報，綜合預告下限和半年報數據來看，42家公司上半年實現盈利，歌爾股份、三七互娛、完美世界上半年的歸母淨利潤額均超10億元。聯創股份、*ST盈方、華凱易佰、ST摩登、完美世界等13股的業績同比呈現翻倍增長。整體來看，有22股在上半年實現盈利且同比呈現增長。
聯創股份的業績增長幅度最高，公司旗下子公司專注於虛擬現實、增強現實和全息現實，公司發售產品包括PC端VR頭盔、移動端VR頭盔和VR攝像頭等，在AR眼鏡、全息智能眼鏡、光學隱形等領域進行了前沿技術研發，積累了一百五十多個國內外專利。公司上半年預計實現歸母淨利潤6.7億元至7.2億元，同比增長1318.38%至1424.23%。（數據寶 郭潔）
