5月20日,中利集團(002309.SZ)一字漲停,斬獲四連板。
而就在前一晚,中利集團發佈公告稱,針對2021年年報披露的控股股東資金佔用情況,公司已對控股股東兼董事長王柏興先生給予內部通報批評,並處人民幣100萬元的罰款;公司多次催促控股股東及關聯方對資金佔用的歸還,控股股東表示正在積極多渠道盡全力籌措。
時代財經檢索此前公告發現,實控人關聯方2021年年度累計非經營性佔用上市公司資金8.79億元,截至5月9日僅歸還了223.3493萬元。
因此,看似驚人的罰款百萬,相對於上市公司被佔用的資金來説,只能算九牛一毛。5月20日,香頌資本執行董事沈萌告訴時代財經,中利集團對實控人的百萬罰款,更多是對投資者和監管機構的一種表態,“自己罰自己,打板子高高抬起,輕輕落下。”
時代財經注意到,中利集團2020年年度也出現了控股股東佔用上市公司資金的情況,而且2021年年度被佔用的資金,一部分就是被拿去填2020年的“坑”。
5月20日,時代財經多次致電中利集團證券部,想要了解實控人歸還佔用資金的進展,以及公司是否有被交易所“戴帽”的風險,但對方電話始終無人接聽。
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自2009年上市以來,中利集團很長時間裏的主營業務都是特種電纜。上市後公佈的首份年報顯示,來自阻燃耐火軟電纜的營收佔2009年總營收的78.35%。
2011年,來自光伏產業的營收佔中利集團當年總營收的15.84%,此後光伏產品的收入不斷提高。2021年,中利集團光伏業務的營收為52.75億元,佔總營收的49.96%,已然成為公司的主營業務。
不過,中利集團在光伏行業的發展沒能改變業績下滑的現實。自2018年起,中利集團已經連續4年歸母淨利潤為負,今年一季度的歸母淨利潤為-0.66億元。自2016年起,中利集團連續7年收到深交所針對當年年報的問詢函。
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4月26日晚,中利集團披露2021年年報,隨之一起發佈的還有一份《控股股東關聯方非經營性資金佔用的情況説明及整改措施的公告》:2021年審計年度,控股股東關聯方非經營性資金佔用餘額為8.79億元。
上述這筆違規資金佔用的去處之一,是籌資歸還上年度對上市公司的佔用資金。2021年4月27日,中利集團曾發佈公告稱,2020年審計年度控股股東關聯方非經營性資金佔用餘額4.34億元。
不過,當時的公告還稱,2020年被佔用的資金在公告發布日前已經全部歸還。而根據今年公告披露的信息,當時控股股東是再次佔用上市公司資金,來歸還上一年度的佔用資金。
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在2021年度的《內部控制自我評價報告》中,中利集團承認財務報告內部控制存在重大缺陷,“公司內部控制制度未能起到有效的監督與防範作用。”
顯然,“拆東牆補西牆”的把戲沒法一直玩下去。對於2021年形成的8.79億元的違規佔用資金,實控人已經無法在年報發佈前補上窟窿,因此與上市公司約定分三年歸還:2022年歸還1億,2023年歸還4億,2024年歸還剩餘的3.79億元。
截至今年的公告日,實控人已歸還223.3493萬元。也就是説,今年實控人還需歸還9776.6507萬元。
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5月9日,在給交易所的回覆函中,中利集團表示,控股股東將通過回收借款、經營所得、轉讓資產、轉讓股權等方式,籌措資金還款。
時代財經注意到,5月12日,中利集團公告稱,實控人王柏興直接持有的全部公司股票(佔公司總股本的18.30%)遭江西省南昌中級法院凍結。
也就是説,王柏興及其一致行動人持有的公司股票,未被凍結的只佔到總股本的2.13%。在此之前,王柏興所持有的17.86%的公司股份已經被質押,佔其總持股數的97.61%。
因此,對於控股股東及關聯方來説,通過減持或股權質押獲得融資的空間已經非常有限。
“暴雷”卻遭遊資炒作?值得注意的是,中利集團還是2021年震撼資本市場的“專網通信案”主角之一。在2021年年報中,中利集團表示,受專網業務暴雷影響,涉及的應收賬款、預付賬款、存貨、融資擔保、長期股權投資損失等計提23.52億元。這筆損失佔到全年38.74億虧損的61%。
弔詭的是,本該是“暴雷”,卻好像打開了公司股價的上升通道。自4月27日起,中利集團股價在15個交易日內上漲了53.09%,尤其本週更是收穫4連板。
期間,中利集團5月12日披露,控股股東直接持有股份被全部司法凍結;5月13日公告稱,實控人之子所持部分股份可能被動減持;5月18日披露,子公司個別銀行賬户被凍結(673.48萬元)。
這些都沒有影響到公司股價繼續上漲。有投資者甚至在股吧發帖説,“有利空消息心裏不安,沒有利空消息心裏更不安!”
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中利集團股價暴漲離不開光伏板塊的整體回暖。同期Wind光伏指數整體上漲了36.06%,滬深300指數的漲幅僅7.76%。
遊資炒作或也是近期中利集團股價暴漲的重要因素。沈萌對時代財經表示,任何上市公司的連板背後幾乎都存在遊資炒作,否則沒有任何正常的經營行為能推動股價快速上漲。
5月19日盤後,中利集團因連續三個交易日內漲跌幅偏離值累計達20%登上龍虎榜。其中,中泰證券上海花園石橋路證券營業部同時登上買入、賣出榜,當天淨賣入16.68萬元。
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