15樓財經 | 央行：所有貸款產品應當明示貸款年化利率

“日利率萬分之二，借一萬每日利息只兩元”，今後貸款機構將不能用這種只介紹日利率、閉口不提年化利率的宣傳語進行營銷。3月31日，央行發佈公告稱，為維護貸款市場競爭秩序，保護金融消費者合法權益，所有貸款產品均應明示貸款年化利率。

貸款機構營銷時應明顯展示年化利率

公告要求，所有從事貸款業務的機構，在網站、移動端應用程序、宣傳海報等渠道進行營銷時，應當以明顯的方式向借款人展示年化利率，並在簽訂貸款合同時載明,也可根據需要同時展示日利率、月利率等信息，但不應比年化利率更明顯。

央行表示，從事貸款業務的機構包括但不限於存款類金融機構、汽車金融公司、消費金融公司、小額貸款公司以及為貸款業務提供廣告或展示平台的互聯網平台等。

貸款年化利率可採用複利或單利方法計算

公告要求，貸款年化利率應以對借款人收取的所有貸款成本與其實際佔用的貸款本金的比例計算，並折算為年化形式。其中，貸款成本應包括利息及與貸款直接相關的各類費用。貸款本金應在貸款合同或其他債權憑證中載明。若採用分期償還本金方式，則應以每期還款後剩餘本金計算實際佔用的貸款本金。

根據公告，貸款年化利率可採用複利或單利方法計算。複利計算方法即內部收益率法。採用單利計算方法的，應説明是單利。

央行鼓勵民間借貸也參照該公告執行。

採用內部收益率法計算年化利率較為公允  計算結果略高於單利

央行在今日發佈的公告中還用附件形式對採用內部收益率法計算貸款年化利率舉例進行演示。

央行稱，計算貸款年化利率較為公允的方法是，根據借款人的借款本金、每期還款金額、貸款期數等要素，考慮複利後計算得出的年化內部收益率（IRR）。附件針對三類常見貸款產品進行了具體示例。

第一類是到期一次性還本付息類產品。借款人在貸款到期日一次性歸還貸款本金並支付利息。例如，某貸款產品，期限為 2 年，本金為 10 萬元，2 年後借款人一次性還本付息 11 萬元。上述貸款的年化利率約為 4.88%。

第二類是分期償還類產品。借款人在還款期內，每期需償還一定數額的本金，並支付實際佔用的本金在該期所產生的利息。如使用等額本息或等額本金方式分期償還的商業性個人住房貸款等。

例如，某個人住房貸款，期限為 20 年，按月還款，共 240期，本金為 100 萬元，採用等額本息方式還款。按照還款計劃，從借款後第一個月末起，借款人每月等額償還本息 6599.6 元。上述貸款以單利計算的年化利率約為 5%。以 IRR 方法計算的年化利率約為 5.12%。

第三類是收取費用的產品。借款人需在借款當期一次性支付手續費等與貸款直接相關的費用，並在還款期內，分期償還一定數額的本金和費用。

例如，某消費金融公司貸款，期限為 1 年，按月還款，共 12期，本金為 10 萬元。按照還款計劃，借款人在借款當期一次性支付 1000 元服務費，並從借款後第一個月末起，每月等額償還8833.3 元，其中本金 100000/12=8333.3 元，分期費（按初始貸款本金的 0.5%計算）100000*0.5%=500 元。上述貸款以單利計算

的綜合年化利率約為 12.80%，以 IRR 方法計算的綜合年化利率約為 13.58%。

借唄和微粒貸已展示年化利率

據瞭解，銀行的各類貸款一般都會展示年化利率，而近年來新興的互聯網貸款機構在營銷時喜歡突出宣傳日利率。萬分之二至萬分之五的日利率，會讓客户直觀上感覺利息負擔很低，其實轉換成年利率比銀行消費貸款高不少。但很少有人會自己換算成年化利率再貨比三家，於是就”稀裏糊塗”地貸了款。

今日，北青-北京頭條記者發現，支付寶的借唄和微信支付裏的微眾銀行“微粒貸”都已同時展示年利率、日利率和二者的轉換公式，可以看出借唄和微粒貸都是用單利方法計算的年利率。

讀者王小姐的借唄顯示“年利率為9.125%，日利率萬2.5（年利率=日利率*365）”；她的微粒貸則顯示“年利率10.95%，日利率0.03%（年利率=日利率×365）”。

文/北京青年報記者 程婕

編輯/樊宏偉