對不起，發票清單不這樣開一律拒收

清單開票，這個二哥相信大家都清楚。一張增值税專用發票最多可以開多少行？沒錯，是8行。

也就是超過8行，你就需要換張發票，當然，你也可以使用清單開票，也就是説發票開出來後只顯示一個總數，具體後附個清單。

長得啥樣呢？就是下面圖片這個樣子

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對於彙總開票，《國家税務總局關於修訂<增值税專用發票使用規定>的通知》【國税發〔2006〕156號】第十二條明確規定 一般納税人銷售貨物或者提供應税勞務可彙總開具專用發票。彙總開具專用發票的，同時使用升級的防偽税控系統「也就是現在的增值税發票管理新系統」開具《銷售貨物或者提供應税勞務清單》，並加蓋者發票專用章。

也就是説，如果你的專用發票的清單不是從增值税管理新系統開具的，那麼按規定這張發票就是不合規的，但是我們如何知道對方的清單是不是從系統開具的呢？

注意！注意！不是看顏值（打印出清單的樣子），顏值有區別。

塗脂抹粉的：

素顏的：

不管顏值如何，這些都是表象，長得好看不代表就是合規的清單，真正合規的從税控系統開的，你還得在全國增值税發票查驗平台查一查。

比如下面這張彙總開具的專票。

首先，彙總開具的增值税專用發票，票面的貨物或者應税勞務、服務名稱是自動生成的，如票面所示，就是「詳見銷貨清單」，這是標準格式，是改不了的。

然後我們登陸去查詢

1、登錄國家税務總局發票查驗平台https://inv-veri.chinatax.gov.cn/

2、查詢這張清單開票的發票，可以看到貨物或應税勞務名稱處是詳見銷貨清單，而且下面有個按鈕是查看貨物明細清單。

3、點開查看貨物明細清單，你就可以看到清單明細。

如果沒有查看貨物明細清單這個按鈕，那就説明你後附的清單不是從税控系統開具出來的，那麼你銷售了哪些具體明細，税務局是沒法監控到的，因為銷售方它根本沒把明細錄入到税控系統。可能給你的清單就是自己Excel做的。

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專票的清單必須從系統開具，這是税務管控的要求，試想如果大家都不把清單明細錄入系統，那麼新系統中的數據質量就大打折扣，税務局的發票數據庫就不知道企業到底開了什麼出去，以票控税就形同虛設了，而全要素採集，把銷售明細全部錄入系統，所有信息，哪怕你開出去一顆螺絲釘，在數據庫裏面都看的清清楚楚。

清單雖好，但是開起來費勁，對於一些商貿企業來説，銷售的東西多而雜亂，清單開具着實痛苦，每一項都要逐一錄入。

其實這些銷售的清單的電子檔各個公司肯定都是有的，因為不管是簽訂合同，還是出庫送貨都需要這些明細，但是這些明細也不能直接附在發票後面使用，因為前面説了，專用發票的清單需要全部錄入系統，從系統打印出來。

那有沒有簡便的辦法呢？

國家税務總局關於增值税發票開具有關問題的公告國家税務總局公告2017年第16號第二條有一句話，銷售方開具發票時，通過銷售平台系統與增值税發票税控系統後台對接，導入相關信息開票的，系統導入的開票數據內容應與實際交易相符，如不相符應及時修改完善銷售平台系統。

很多朋友就納悶，什麼是銷售平台系統，什麼玩意啊？我們沒這個東西呢？

其實電商企業很清楚這個，電商銷售有個特點，銷售量大，數量繁多，如果讓開票員手工開具，一則耗時費力，二則更會出錯，所以基本上大型的電商企業都會委託服務商進行自己銷售平台和開票軟件的對接，客户下單後，商品的相關信息會自動按照格式導入開票系統，自動生成發票信息，再配合電子發票系統，那效率就是非常快了，客户端申請，發票開具和出庫信息是關聯對接的，客户基本立馬就能收到電子發票。

其實這實質上就是對接功能的清單導入。你如果去京東這些購物平台消費，你可以體驗一下，無論你買多少商品，發票和發票清單都能立馬給你打出來。

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但是這些平台開發還是隻有大公司能承擔其費用，很多小公司呢？一方面沒那個必要，另一方面呢也沒這個資金預算，如果你向老闆提起要付費做清單導入功能，估計老闆要翻你一個白眼，花錢就是請你回來就是開票的。

那麼我們中小企業如果想要更方便快捷的開票，有沒有什麼方法呢？答案肯定有的。

我們開票系統有自帶的清單開票功能，有付費的也有免費的，付費的當然更方便，功能也更完善，當然這個費用也不貴，四川這邊永久使用費用也就幾千塊。

當然，你説你連這幾千塊也不願意出，那也沒關係，還有免費的，免費的呢相對功能少一點。

具體呢就在發票開具上面清單開票按鈕裏面。

點擊清單後有一個清單導入，你需要下載一個Excel模板，按照模板格式要求把你的數據全部粘貼進去，然後再導入開票。

簡單的説就是先用Excel把數據做好，然後導入，這樣做就比你一個個輸入可快得多，而且準確的多，我們清單開票最大的困難就是手工輸入，其實我們的數據基本都有，比如品名、數量、規格、價格等，我們只需要按照模板在每次開票之前先做好Excel，然後直接導入開票即可。

清單模板就是長這樣的

我們只需要把表格中相應的數據替換成我們實際銷售的數據即可，這個二哥專門做了一個模板，大家可以下載。

模板很方便，你只需要維護好你產品的基礎數據，然後每次開票按照合同把產品的名稱和相關數據粘貼進去，模板中編碼等數據就自動帶出來了。

具體二哥和大家一起看看清單裏面每一項是什麼意思。

1、序號欄「必填」，都是從1到N，這個你有多少行數據就依次添加即可。

2、貨物或應税勞務、服務名稱「必填」。這個欄次就是你的商品品名，比如你銷售的是鉛筆，你就錄入鉛筆即可，這個你的銷售合同或者出庫單都有現成的數據，粘貼過來就是了，二哥這裏假設我的銷售產品名稱就是二哥設備1-N...

需要注意的是：這些品名你都需要先在開票系統錄入税收編碼，否則導入時候就會出錯，當然同樣的品名你錄入了以後再開就不會重複錄了。

具體在系統設置去新增就是了。

3、計量單位、規格型號「選填」，這個按照你銷售合同實際情況填寫即可，當然，如果沒有就空着不填。

4、數量「選填」，這個實際有就填，如果沒有也可以不填，但是這裏如果有數據，那麼單價肯定也有數據，這裏如果沒數據，單價也沒有數據。

5、金額「必填」，金額這個欄次當然是必填項目，開票肯定有金額，不然開什麼票呢？但是這裏要注意，金額分了含税和不含税，不管你是填含税還是不含税，這個主要看你方便，但是必須和後面的價格方式保持一致。

價格方式一欄，0代表不含税，1代表含税，如果你金額填的含税，那麼你價格方式必須填1.

6、税率「必填」，税率欄也是必須填。0.13、0.09、0.06等

7、商品税目、折扣金額「選填」，有者填，無這不需要填

8、税額「必填」，這個按照税率計算,而且這個税額和價格方式有很大關係，如果我們選擇的是含税，那麼金額欄就是含税金額，這裏税額計算就要先按税率把金額換算不含税再計算。

如果我們選擇的是不含税，那金額欄就是不含税金額，直接用金額乘以税率就是税額。

當然，二哥的模板已經把公式設置好了，你只需要填寫入單價和價格方式，税額是自動生成的。

9、折扣税額、折扣率「選填」，有者填，無這不需要填

10、單價要注意和價格方式的勾稽，根據價格方式填寫含税還是不含税的，這個前面已經提到了。

11、税收分類編碼版本號「必填」，這個哪裏找？，開票系統税收編碼最下方就有。

12、税收分類編碼「必填」，因為你現在開票都是編碼開票，之前你在錄入商品名稱時候就要選編碼，這個分類編碼號碼你就對應去查詢後錄入即可。模板要求編碼是19為，如果不足，後面以0補齊。

當然，二哥的模板有一個編碼基礎表，大家把自己公司日常的產品名稱和對應編碼維護好，開票輸入名稱，編碼就自動帶過來了。

13、企業商品編碼、零税率標識、優惠政策説明「選填」

14、使用優惠政策標識「必填」，0代表不使用，1代表使用

15、中外合作油氣田標識「必填」，0代表非中外合作油氣田，1代表中外合作油氣田

所以，如下圖，只有黃色部分是必填的。

二哥的模板已經按照規定把一些固定的數據全部填寫好，你拿到模板後。如果有現成的銷售合同數據，直接先維護好你的編碼表。

然後再在清單表把變化的數據粘貼進去即可，主要就是標註顏色的部分。

其他未標註顏色的，二哥都設置了公式自動生成，特別是金額和税額欄次，會根據你價格方式的選擇而生成不同的數據。

最後，通過Excel導入功能導入清單表（導入之前把清單表另存出來，選擇性粘貼把公式粘掉），自動就出來明細清單了。

當然這種導入方式如果用的好也足夠滿足你的日常工作了，肯定比你手工錄入快捷也準確的多，但是如果你公司量確實太大，比較這個每次還是需要去做Excel模板，也相對會慢一些，比那種系統直接對接當然慢很多，但是畢竟是免費功能，就不要和收費的比了。

如果你還在手工錄入清單，我覺得你可以下載二哥的模板試試。

來源：二哥税税念