北京時間5月2日消息，富裕的美國人正利用前所未有的機會免税轉移資金給其子孫。
得益於2017年的共和黨税收改革，避免美國遺產税和贈與税已經比以往任何時候都要容易，該税種最高税率達40%。現在，不斷下降的利率和動盪的股票市場正在創造千載難逢的機會，即使財富顧問們居家辦公，他們也忙的停不下來。
Nucleus Advisors的執行合夥人Jordan Waxman説：“電話被打爆了，確實沒有比現在更好的規劃時間了。”
美國國税局設定的遺產規劃方面主要利率從未像目前這樣低。例如，第7520節税率從4月的1.2%降至5月的0.8%。去年大部分時間裏，這一數字都遠高於2%，此前的低點為2013年1月份的1%。
富人利用低利率的最簡單方法是將現金或其他資產借給家庭成員。繼承人可以借貸數百萬美元，然後將其投資並從中獲利。
繼承人可以鎖定數年甚至數十年的超低利率。美國國税局要求3到9年的“中期”貸款利率為0.58%，可以持續20年或更長時間的長期貸款的利率為1.15%。
如果特朗普在11月的選舉中失利，税法也可能會發生變化。民主黨推定候選人、前副總統喬-拜登提議消除這一遺產税漏洞。
紐約大學法學教授Lily Batchelder今年早些時候進行的一項研究顯示，到2020年，美國人將繼承大約7640億美元的遺產，平均僅需為該收入繳納2.1%的税。
實際上，新冠疫情引起的封鎖意味着許多曾經忙碌的富人發現自己有很多時間來使遺產計劃最大化。困在家裏的富裕企業家們終於有充足的時間考慮他們的下一代。
Tiedemann Advisors常務董事Jim Bertles説：“這有點瘋狂——我現在比疫情之前還要忙。這是因為與我們聯繫的客户和潛在客户手現在頭有大把的時間。”