特朗普政府向中國公司發出“退市警告”！創業板指一度跌超3%，券商股跌幅居前

A股三大股指今日集體低開，開盤後持續走低，上證指數一度跌超2%，創業板指一度跌超3%，午後股指探底回升，跌幅有所縮窄。截至收盤，上證指數跌0.96%，深證成指跌1.55%，創業板指跌2.29%。盤面上，半導體、券商、保險、醫療保健、煤炭、醫藥等跌幅居前，軍工、海南自貿、酒店餐飲、旅遊等逆市走強。

在近期出手打壓TikTok之後，特朗普政府又開始“威脅”更多的中國公司。據《華爾街日報》當地時間8月6日報道，白宮方面當天推出一項提案，計劃要求在美上市的中國企業都必須遵守美國的審計要求，否則這些公司將被迫退市。

報道指出，這一計劃其實已經“醖釀已久”，尚未正式實施。美國的監管機構長期以來都無法檢查在美上市的中國公司的財務審計狀況，這種情況在美國引發了很大的“爭議”。

根據新的計劃，尚未上市但計劃在美國進行首次公開募股（IPO）的中國公司，在紐約證券交易所（下稱紐交所）或納斯達克交易所（下稱納斯達克）上市前必須遵守相關規定；已在紐交所或納斯達克上市的中國公司必須在2022年之前選擇遵守美國的規定或放棄交易。如果遵守，中國的審計師必須和美國的監管部門共享相關文件。

《華爾街日報》報道截圖

《華爾街日報》報道稱，6日推出的這項新提案，其內容類似於今年5月在參議院由兩黨議員共同發起並通過的一項法案。當時，那項法案由共和黨參議員約翰·肯尼迪（John Kennedy）和克里斯·範·霍倫（Chris Van Hollen）一同提出。

6日，加州民主黨眾議員布拉德·謝爾曼（Brad Sherman）對此還聲稱，類似的立法已經作為國防授權法案的修正案獲得眾議院通過，“這不是一項反華條款，而是一項投資者保護條款”。

在美國國會，兩黨長期緊盯在美上市的中國公司動向，隨着近期中美關係的緊張，這些國會議員的“擔憂”進一步加深，特別是在政治層面。

報道指出，像是阿里巴巴和百度等中國企業，近年來通過進入美國的資本市場，募集到了數百億美元的資金。但與此同時，一些涉及到中國企業的重大審計“欺詐事件”暴露了美國審計監管環節存在“漏洞”，《華爾街日報》特別提到了今年年初的“瑞幸咖啡財務造假事件”。

此次，特朗普政府將會要求美國證券交易委員會（SEC）來制定具體規則，用以監管在美國上市的中國公司的審計情況。

目前，尚不清楚中國公司和審計機構將如何作出反應，但白宮的這項新提案顯然別有用心。事實上，中國政府一直以來都對在美上市的中國公司實行嚴格的監管。

值得注意的是，《中華人民共和國證券法》第十二章第一百七十七條寫明：國務院證券監督管理機構可以和其他國家或者地區的證券監督管理機構建立監督管理合作機制，實施跨境監督管理。

以“瑞幸咖啡財務造假事件”為例，中國證監會4月27日曾表示，對跨境監管合作持積極態度，支持境外證券監管機構查處其轄區內上市公司財務造假行為。

6月中旬，中國證監會主席易會滿在接受財新記者專訪時表示，近期出現的“瑞幸咖啡財務造假事件”，完全不能代表全部在美上市的中概股公司。美國一些政治勢力逼迫中概股退市，必然引發“雙輸”或“多輸”的結果。證監會將繼續加強與境外金融監管機構和國際金融組織的廣泛合作，積極參與國際金融治理，共同建立打擊跨境證券違法違規行為的執法聯盟。

另外，《中華人民共和國證券法》第十二章第一百七十七條中也明確規定，未經國務院證券監督管理機構和國務院有關主管部門同意，任何單位和個人不得擅自向境外提供與證券業務活動有關的文件和資料。

為了避開這個“法律障礙”，特朗普政府的計劃是，讓一家會計師事務所對一家中國公司進行實際上的“二次審計”，而該會計師事務所的所有記錄都可以被美國上市公司會計監督委員會（PCAOB）檢查。

根據這種方法，美國的會計師事務所可在對中國公司的子公司進行審計的同時，對該中國公司的財務報表進行“共同審計”。一位SEC的高級官員還堅稱，“其他國家也都有‘共同審計’存在”。

紐交所的發言人對外表示，該交易所的上市標準一直以來就是“行業標杆”，因為它平衡了投資者保護和提供廣泛市場投資之間的關係，任何新的監管措施都應繼續維護這一平衡原則。而納斯達克暫未進行回應。

事實上，PCAOB和SEC長期以來都一直想要和中國就檢查會計記錄進行談判，但都未能成功。而其實，SEC一直以來都不願意看到中國公司被迫退出紐交所或納斯達克的情況發生。

前有華為中興，後有TikTok，特朗普政府近年來不斷打壓中國企業。8月3日，美國總統特朗普威脅稱，9月15日前TikTok必須要賣給美國公司，否則將關門大吉。此外，他竟還提出，TikTok的這筆交易應上交相當大一筆“佣金”給美國國庫。

8月5日，美國國務卿蓬佩奧甚至聲稱，美國政府將擴大“乾淨5G”範疇，正加緊努力從美國數字網絡中下架“不可信”的中國應用，他還將TikTok和微信並列為美國的“重大威脅”。

對此，我外交部發言人汪文斌在6日的例行記者會上表示，蓬佩奧等美國政客一再以維護國家安全為藉口，濫用國家力量打壓遏制中國高科技企業，中方對此堅決反對。

汪文斌稱，美方有關做法根本沒有任何事實依據，完全是惡意抹黑和政治操弄，其實質是要維護自身的高科技壟斷地位，完全違背市場原則和國際經貿規則，嚴重威脅全球產業鏈供應鏈安全，是典型的霸道行徑。

來源：觀察者網 新浪財經