深市公司自律監管規則優化基本到位

外匯天眼APP訊 : 近日，深交所集中發佈整合修訂後的上市公司業務辦理指南，其中主板（中小板）11件，創業板12件，標誌着經過一年多的評估規劃、調整完善，深交所上市公司自律監管規則體系優化工作基本到位。

新證券法施行，創業板改革並試點註冊制落地，對規則體系建設提出了新任務、新要求。截至目前，深交所已先後修訂完善創業板《股票上市規則》和《上市公司規範運作指引》，整合優化深市主板、中小板《上市公司規範運作指引》，修訂制定25項行業和專項業務信息披露指引，制定發佈23項業務辦理指南，廢止92項備忘錄、信息披露指引等規則文件。以上市規則為核心，以規範運作指引、行業和專項業務信息披露指引等為主幹，以辦理指南為補充的三層上市公司自律監管規則體系日趨完善。

深交所有關負責人表示，規則優化工作中，深交所按照市場化、法治化原則，堅持“兩手抓”。一方面做“減法”。進一步減少規則層級，精簡規則數量。另一方面補“短板”。按照新證券法等法律法規的新要求，結合資本市場新形勢和自律監管新理念，對自律監管規則“查缺補漏”，提升規則體系有效性。

規則優化工作歷時一年多，分三步對上市公司自律監管規則體系的架構、內容、形式進行了重構：第一步，構建三層體系。廢止深市主板、中小板、創業板全部備忘錄，進一步簡化上市公司自律監管規則層級，形成更加簡明易行、透明高效的三層規則體系。

第二步，完善規則內容。一是平衡披露效果與成本，修訂完善規範運作指引和18件行業信息披露指引，放鬆和取消不適應發展需求的管制。二是以市場需求為導向，及時發佈重大資產重組、員工持股計劃、交易與關聯交易3項專項業務信息披露指引。三是在深入研究行業特點基礎上制定發佈工業機器人、集成電路、鋰電池、非金屬建材等4項行業信息披露指引。

第三步，重構辦理指南。一是遵循專項業務脈絡，按照業務類型設置了發行上市流通、定期報告、股權激勵、股東大會、公告格式及通用信披業務操作等六類辦理指南。二是整合同類業務內容，刪除冗餘內容並更新操作流程。三是補充完善業務鏈條，實現指南內容全覆蓋。

深交所有關負責人表示，將通過培訓交流、規則解讀、問題解答等多種方式加大市場服務力度，幫助上市公司理解規則、遵守規則、用好規則，並持續跟蹤規則實施效果，結合市場發展形勢持續對自律監管規則進行動態修訂調整。同時，進一步優化監管理念和監管機制，紮實推進分類監管、精準監管、科技監管，嚴厲打擊財務造假等違法違規行為，支持上市公司合法合規利用資本市場，實現高質量發展。