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近日，深圳市華寶新能源股份有限公司（下稱“華寶新能”）向深交所遞交了招股説明書，擬在深市創業板上市。公司擬公開發行A股股票不超過2454.17萬股，擬募集資金6.76億元，主要投向便攜儲能產品擴產、品牌數據中心建設、補充流動資金等項目。
IPO日報發現，這家公司有頗多看點，比如某人士收到證監局的警示函僅數月後，卻擔任公司獨立董事，且申報稿對前述警示函隻字未提。又比如，公司在上市輔導期的末尾才清理完代持。
來源：公司官網
獨立董事曾收警示函
據悉，華寶新能主要從事鋰電池儲能類產品及其配套產品的研發、生產及銷售。其中，便攜儲能產品為公司的核心產品，可應用於户外旅行、應急備災等場景。
從股權結構來看，華寶新能的實控人為温美嬋和孫中偉，兩人系夫妻關係且合計持有公司88.81%的股份。
2018年至2020年以及2021年上半年（下稱“報告期”），華寶新能的營業收入分別為2.05億元、3.19億元、10.7億元、9.68億元，歸母淨利潤分別為459.93萬元、3645.16萬元、2.34億元、1.57億元。
報告期內，華寶新能境外銷售佔當期主營業務收入的比例分別為91.53%、87.27%、90.09%和93.29%。其中，美國市場系公司的重要市場之一，報告期內公司在美國市場的主營業務收入佔比分別為43.22%、45.69%、42.62%和47.69%。
對此，華寶新能在申報稿中表示，近年來美國在國際貿易戰略、進出口政策和市場開發措施等方面有向保護主義、本國優先主義方向發展的趨勢，與中國之間的貿易摩擦存在進一步升級的風險，將可能導致公司產品在美國的進口門檻、關税成本等增加，進而對公司的經營產生不利影響。
產品摘要，數據來源：申報稿
除去申報稿提醒的風險外，申報稿外還存在其他“故事”。
李斐在2020年11月擔任華寶新能獨立董事，而2020年3月，中國證監會廣東監管局對李斐出具警示函。
具體來看，李斐2017年10月至2019年3月，擔任上市公司ST摩登董事、副總經理、董事會秘書及財務總監。2020年3月的警示函顯示，廣東證監局對ST摩登進行了現場檢查，發現ST摩登存在以下違規問題：一是為關聯方擔保未及時履行審批程序和披露義務；二是未及時披露資金被關聯方佔用事項；三是相關收入確認不合規；四是職工薪酬核算不準確；五是未履行股份回購承諾。
其中，時任財務總監李斐等人對ST摩登上述第一項、第二項、第三項、第四項相關違規行為負有主要責任。為此，廣東證監局對李斐等人採取出具警示函的行政
監管措施。
警示函摘要，數據來源：ST摩登公告
輔導總結前一天有“故事”
據悉，華泰聯合證券與華寶新能在2020年11月簽訂上市輔導協議，輔導總結報告的簽署日期則為2021年4月28日。
值得一提的是，在簽署日期的前一天，華寶新能才清理完代持。
具體來看，目前持有華寶新能7.84%股份的深圳市嘉美惠企業管理諮詢合夥企業（有限合夥）（下稱“嘉美惠”）於2019年12月成立。彼時，嘉美惠明面上的股東只有吳世基、任桂芳、褚豔秋等三人。不過，這三人實際上是代持“工具人”，嘉美惠實際61%的股份在華寶新能實控人温美嬋手中。直到2021年4月27日，經各方協商一致，温美嬋按各代持人出資原價收回其代持份額，並收回普通合夥人及執行事務合夥人身份，解除上述代持情況。
關於代持的原因，華寶新能在申報稿中表示，在設立嘉美惠平台並實施股權激勵時，公司實際控制人擬預留部分股份用於對未來新引進的外部高端人才實施股權激勵，故委託吳世基等人代持部分嘉美惠份額。
不過，從結果來看，雖然經歷1年零4個月，但温美嬋持有嘉美惠的股份並沒有變化。解決完這起代持，華寶新能的保薦機構便於次日簽署輔導總結報告。
另外，華寶新能此次創業板IPO擬募資6.76億元，其中1.27億元用於補充流動資金。對於“補血”，華寶新能在申報稿中表示，補充流動資金到位後，將打破因自有經營積累營運資金速度較慢給公司發展造成的制約，在優化公司財務結構的同時增強研發投入和促進業務快速發展，進一步增強企業的競爭力，保障公司長遠的持續發展。
但需要指出的是，華寶新能2019年和2020年現金分紅3500萬元和9700萬元，合計為1.32億元，超過了這個“補血”計劃的金額。
募集資金運用摘要，數據來源：申報稿
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記者 鄒煦晨
版式 褚念穎
編輯 吳鳴洲
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