聯科科技過會：今年IPO過關第26家 中泰證券過首單

　　中國經濟網北京1月15日訊 中國證券監督管理委員會第十八屆發行審核委員會2021年第8次發審委會議於2021年1月14日召開，審核結果顯示，山東聯科科技股份有限公司（以下簡稱“聯科科技”）首發獲通過。這是今年過會的第26家企業。

　　聯科科技本次發行的保薦機構為中泰證券股份有限公司，保薦代表人為陳鳳華、閻鵬。這是中泰證券今年保薦成功的第1單IPO項目。

　　聯科科技是一家專業從事二氧化硅和炭黑的研發、生產與銷售的高新技術企業，其中二氧化硅產品主要包括LK、LKHD及LKSIL系列橡膠工業用二氧化硅和非橡膠工業用二氧化硅；炭黑產品主要包括N100、N200、N300、N500、N600、N700系列及LK系列橡膠用炭黑和特種炭黑。

　　本次發行前，聯科集團直接持有聯科科技股份9786.15萬股，間接持有聯科科技股份103.42萬股，合計持有聯科科技股份9889.57萬股，佔聯科科技發行前總股本的72.45%，為聯科科技的控股股東。本次發行前，吳曉林和吳曉強合計間接持有公司76.26%的股份，為聯科科技的實際控制人。

　　聯科科技本次擬在深圳證券交易所中小板上市，本次公開發行的股份數量為不超過4550.00萬股，佔公司發行後股份總數的25%。擬募集資金6.01億元，其中，2.72億元用於10萬噸/年高分散二氧化硅及3萬噸/年硅酸項目；8297.49萬元用於研發檢測中心建設項目；1.20億元用於償還銀行貸款項目；1.26億元用於補充流動資金項目。

　　發審委會議提出詢問的主要問題

　　1、發行人報告期內存在“轉貸”行為。請發行人代表説明：（1）同一筆貸款轉出單位與轉入單位不同的原因及合理性，轉出與轉入單位是否具有關聯關係；（2）“轉貸”資金通過多家單位流轉後再轉回發行人、部分“轉貸”資金轉出與轉入時間間隔較長的原因及合理性，是否存在利用“轉貸”行為向發行人控股股東、實際控制人及其關聯方進行資金拆借的情形；相關信息披露是否真實、準確、完整；（3）是否存在藉助“轉貸”行為進行體外資金循環粉飾業績的情形；（4）“轉貸”行為涉及的貸款本息是否按期全額歸還，是否存在糾紛或潛在糾紛；相關事項是否構成重大違法違規行為，是否存在被行政處罰的風險。請保薦代表人説明核查依據、過程，並發表明確核查意見。

　　2、報告期內，發行人前五大供應商存在一定變化，昊星硅業為發行人純鹼第二大供應商。請發行人代表説明：（1）實際控制人吳曉林退出昊星硅業的原因，股權轉讓價格是否公允，是否存在名義轉讓仍實質控制或持股以規避關聯交易的情形，是否存在糾紛及潛在糾紛；（2）報告期內向昊星硅業進行採購的合理性和必要性；相關交易價格是否公允，昊星硅業是否存在為發行人分攤成本、承擔費用或其他利益轉移安排的情形；（3）石英砂及硫酸的主要供應商變動是否合理，報告期採購單價波動是否正常。請保薦代表人説明核查依據、過程，並發表明確核查意見。

　　3、發行人報告期內扣非後歸母淨利潤、收入淨利潤率以及經營活動產生的現金流量淨額波動較大。請發行人代表説明：（1）發行人報告期內歸母淨利潤、收入淨利潤率以及經營活動產生的現金流量淨額大幅波動的原因，相關因素是否已消除，是否會對發行人持續經營能力造成重大不利影響，相關風險是否充分披露；（2）主要產品報告期銷售單價大幅波動的具體原因，是否與市場價格趨勢一致，發行人是否具備應對產品及原料價格波動風險的能力，相關信息披露是否充分、準確；（3）貿易型客户與行業經營慣例是否相符，相關收入是否真實實現。請保薦代表人説明核查依據、過程，並發表明確核查意見。

　　4、請發行人代表説明：（1）鄭在旺、賽林（香港）將發行人股權以零對價轉讓給聯科集團的原因及合理性，是否符合外匯、税收監管規定；相關外方股東的投資及股權受讓行為是否真實，是否存在受託持股或信託關係等情形；（2）是否存在以較低價格供貨給鄭在旺、賽林（香港）代理銷售，如是，是否構成聯科集團變相侵佔發行人利益的情形，是否損害發行人債權人的利益，是否存在潛在糾紛；（3）聯科新材料從全國中小企業股份轉讓系統摘牌的原因，與其他少數股東是否存在糾紛或潛在糾紛，是否存在未披露的利益安排；（4）報告期內發行人與聯科新材關聯交易價格是否公允；聯科新材料新三板掛牌時未完整發現並披露關聯方的原因，相關內控制度是否存在缺陷，對關聯方交易及披露是否有效。請保薦代表人説明核查依據、過程，並發表明確核查意見。

　　今年IPO過會企業一覽：　　

　　IPO暫緩審議企業一覽：