鼠年最後一個交易日，一份“沉甸甸”的罰單將券業一哥帶上了熱搜！
2月10日，深圳證監局公佈了一則行政監管措施，龍頭券商中信證券因內控不完善被責令改正，事關私募基金託管業務、投行業務、資管業務三大板塊的違規行為。監管官網顯示，該處罰決定的出具日期是2021年1月23日。
從股價走勢來看，中信證券A股股價自1月21日起連續收穫12條陰線，止跌回升2天后又於10日下跌0.43%，近15個交易日區間下跌10.39%。
私募託管業務內控不完善
深圳證監局官網顯示，中信證券存在三項違規行為，其中之一是私募基金託管業務內控不完善，個別項目履職不謹慎。
據監管通報，其一，中信證券私募基金託管業務准入管控不到位，部分項目業務准入未嚴格執行公司規定的標準和審批程序，未充分關注和核實管理人准入材料。其二，投資監督業務流程存在薄弱環節，部分產品未及時調整系統中設定的監督內容，部分投資監督審核未按公司規定履行復核程序，對投資監督崗履職情況進行監督約束的內控流程不完善。其三是信息披露覆核工作存在不足，對個別產品季度報告的複核存在遲延。其四是業務隔離不到位，託管部門與從事基金服務外包業務的子公司未嚴格執行業務隔離要求。
2014年10月份，中信證券證券投資基金託管資格獲批。據中信證券2019年年報，基金外包服務方面，該公司加大信息技術系統建設投入，構建智能化客户服務體系，持續研發創新型基金運營服務，推動海外基金運作體系、公募外包運營體系、銀行理財運營體系進入常規運作，推出面向基金投資人的服務項目。截至2019年年末，由中信證券提供資產託管服務的各類產品4974支，提供基金服務的各類產品5079支。
投行、資管業務執業存在疏漏
據深圳證監局通報，中信證券的第二項違規行為事關投行IPO保薦業務。即該公司個別首次公開發行保薦項目執業質量不高，存在對發行人現金交易等情況關注和披露不充分、不準確，對發行人收入確認依據、補貼可回收性等情況核查不充分等問題。
值得一提的是，就在上月，上交所對3家科創板擬上市公司的IPO項目保薦代表人採取監管警示措施，其中包括尚沃醫療的保薦機構中信證券保代。該項目於2020年9月底完成過會，目前尚未完成發行上市。上交所表示，尚沃醫療科創板IPO項目主要存在的問題在於“業績變臉”。上交所認為，保薦代表人未持續關注發行人在手訂單變動情況，未能準確回覆訂單變化情況及其對發行人經營業績的影響。同時，在發現在手訂單變動導致發行人經營業績與此前披露的預測數據存在較大差異後，保薦代表人也未能主動、及時地向該所報告，而是直接更新了招股説明書相關數據，經監管督促後才出具專項核查意見，履行相關保薦職責不到位。
深圳證監局監管函中所指中信證券投行IPO項目是否指向尚沃醫療項目，並未可知。資深投行人士王驥躍認為，中信證券項目很多，有個別問題也很難避免。從監管函看，相關IPO項目問題並不嚴重。
此外，深圳證監局還指出，中信證券個別資管產品未按《證券公司定向資產管理業務實施細則》（證監會公告〔2012〕30號）第二十九條第二款規定，根據合同約定的時間和方式向客户提供對賬單，説明報告期內客户委託資產的配置狀況、淨值變動、交易記錄等情況。
以上情形反映出中信證券對相關業務的管控存在薄弱環節，內部控制不完善，責令該券商對私募基金託管業務、投資銀行業務和資產管理業務深入整改，建立健全並嚴格執行內控制度和流程規範，保障業務規範開展，謹慎勤勉履行職責。
近15個交易日股價下跌10%
日前，中信證券披露了2020年業績快報，2020年中信證券實現營業收入人民幣543.48億元，同比增長25.98%；實現歸母淨利潤148.97億元，同比增長21.82%。淨利潤增幅在已披露業績的上市券商中排名靠後。
值得注意的是，中信證券前三季度合計計提減值準備高達50.27億元。從2020年業績快報來看，中信證券在2020年年末大概率繼續計提減值。不過分析人士普遍認為，這是中信證券通過充分計提來平滑業績的操作。
從股價走勢來看，中信證券A股股價自1月21日起連續收穫12條陰線，近15個交易日區間下跌10.39%，其中2月10日微跌0.43%，報收27.87元/股。春節前最後一個交易日中信證券收監管罰單，節後中信證券股價走勢頗為牽動人心。