中國證券投資基金業協會（下稱中基協）於8月17日發佈實施《公開募集證券投資基金管理人及從業人員職業操守和道德規範指南》（下稱《道德規範指南》）。《道德規範指南》提出，基金管理人不得向第三方輸送利益，不得在不同資產組合之間輸送利益，基金從業人員不得利用職務之便為自己或他人獲取不當利益。
《道德規範指南》共五章，具體包括總則、基金行業職業道德規範、內部管理、自律管理和附則。從內容看，主要是明確職業操守和道德規範總體要求，以及職業操守和道德規範具體要求，加強基金管理人的內部管控責任，強化自律管理職責，明晰適用範圍。
基金行業職業道德主要從兩個層次進行規範，除了職業道德基本要求和重點業務領域底線要求，還包括高於法規要求的自律要求和道德要求，以共築良好行業文化。
就機構和從業人員普遍應遵守的職業道德規範要求看，機構和從業人員應提高專業勝任能力，強化守法合規意識，堅持基金份額持有人利益優先，防範利益衝突和利益輸送，嚴格管理公開發表言論等。
例如，基金管理人應建立、健全關聯交易、公平交易等制度，制定並完善關聯方識別、關聯交易價格確定等事項的標準和流程，不得向第三方輸送利益，不得在不同資產組合間輸送利益。基金管理人應公平對待所管理的不同資產組合，通過集中交易、公平交易等制度，確保不同資產組合獲得平等的投資、交易機會。
就基金行業發展特點和發展需要看，重點突出業務領域的職業道德底線要求：一是強調真實、準確、完整、及時進行信息披露，公平合理收取相關費用，合規開展宣傳推介工作，完善投資者適當性管理，充分保護投資者合法權益；二是強調獨立、客觀、審慎、規範開展投資、研究和交易；三是審慎勤勉對待客户的信息、賬户和資產管理，認真履行反洗錢義務，建立健全信息技術系統，加強信息管控，保守商業秘密。
此外，基金管理人應加強內部管控責任。機構要健全職業道德體系建設，敦促機構強化從業人員背景調查，建立定期或不定期檢查與評估機制，主動防範因職業道德建設的缺位而引發的不良社會影響。鼓勵建立切實可行的獎優懲劣制度，開展職業道德培訓活動，共同帶動形成良好的行業風氣。
中基協還提到了行業意見徵求及採納情況，強調以德為先。中基協表示，考慮到“德”是貫穿從業人員執業過程的行為準繩和標準，將從業人員的社會公德、職業道德、個人品德等作為員工背景調查要素，以及對從業人員職業道德進行考核，均體現出基金行業選人用人的標準不僅注重專業勝任能力，更強調要以德為先，有利於引導行業樹立風清氣正的良好風氣和健康向上的良好形象，《道德規範指南》保留了有關規定。
梁銀妍 編輯 吳曉婧
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