8月17日，資本邦瞭解到，A股公司*ST金剛(300064.SZ)發佈關於收到行政處罰及市場禁入事先告知書的公告。
公司發佈公告稱，因涉嫌通過虛構銷售交易及股權轉讓交易、虛增營業收入和利潤總額、關聯方非經營性佔用等違法事實，公司實控人、董事長郭留希被處罰終身市場禁入，並處以1500元罰款。
8月16日，*ST金剛發佈公告稱，公司於2021年8月13日收到證監會下發的《行政處罰及市場禁入事先告知書》(下稱《告知書》)。
根據《告知書》查明涉嫌違法的事實，2019年末虛增淨資產18.56億元，年報顯示公司2019年12月31日的淨資產為17.21億元，2020年虧損12.36億元，2019年12月31日、2020年12月31日追溯調整後的淨資產可能為負，可能觸及《深圳證券交易所上市公司重大違法強制退市實施辦法》第四條第(三)項規定的重大違法強制退市情形，公司股票可能被實施重大違法強制退市。
目前，公司正在對《告知書》涉嫌違法的事實和財務數據予以核實，公司是否對以前年度財務報表進行調整不以此《告知書》為依據，最終結果以中國證監會出具正式決定書為準。公司將持續關注並在收到正式的處罰決定後及時披露相關信息。
經查明，*ST金剛涉嫌違法的事實如下：
一、豫金剛石涉嫌通過虛構銷售交易及股權轉讓交易，虛增營業收入、利潤總額，導致2017年至2019年年度報告存在虛假記載;
二、豫金剛石涉嫌通過虛構採購交易等方式，虛增存貨、固定資產、非流動資產，導致2016年至2019年年度報告存在虛假記載;
三、豫金剛石通過虛構採購業務、支付採購款、賬外借款及開具商業匯票等形式向實際控制人及其關聯方提供資金，涉嫌未按規定披露非經營性佔用資金關聯交易，導致2016年至2019年年度報告存在重大遺漏;
四、豫金剛石涉嫌未按規定披露關聯擔保及對外擔保，導致未及時披露擔保事項，2016年至2019年年度報告存在重大遺漏;
五、豫金剛石涉嫌未按規定披露預計負債和或有負債，導致2018年年度報告存在虛假記載和重大遺漏，2019年年度報告存在虛假記載;
六、豫金剛石披露的《2019年度業績預告》、《2019年度業績快報》涉嫌虛假記載。
據瞭解，目前*ST金剛收到的只是《行政處罰事先告知書》，最終的結果還需要等待《行政處罰決定書》的確認，一旦認定上市公司因虛假陳述受到證監會行政處罰，根據相關司法解釋，在2017年4月27日至2020年4月7日期間買入，並在2020年4月8日後賣出或仍持有並曾產生一定浮虧(無論是否解套)的投資者，可以通過法律途徑來維護自身的合法權益。
此外，證監會表示，*ST金剛實際控制人、時任董事長、董事會秘書郭留希在涉案違法行為中起主要作用，涉案時間長，涉及金額特別巨大，違法情節特別嚴重，對其採取終身市場禁入措施。對公司董事、總經理劉永奇，副總經理、財務總監、會計機構負責人劉國炎和董事、副總經理、財務總監張超偉採取10年市場禁入措施。
同時，郭留希組織、策劃、參與涉案違法行為，通過多種手段非經營性佔用上市公司資金，並向上市公司隱瞞上述事項，涉嫌2005年《證券法》第一百九十三條第二款所述“發行人、上市公司或者其他信息披露義務人的控股股東、實際控制人指使從事前兩款違法行為”以及《證券法》第一百九十七條第二款所述“發行人的控股股東、實際控制人組織、指使從事上述違法行為，或者隱瞞相關事項導致發生上述情形”的情形。
根據當事人違法行為的事實、性質、情節與社會危害程度，依據2005年《證券法》第一百九十三條第一款、第三款，《證券法》第一百九十七條第二款規定，證監會擬決定：
一、責令鄭州華晶金剛石股份有限公司改正，給予警告，並處以500萬元的罰款;
二、對郭留希予以警告，並處以1500萬元罰款，其中作為直接負責的主管人員罰款500萬元，作為實際控制人罰款1000萬元;
三、對劉永奇、劉國炎給予警告，並分別處以300萬元罰款;
四、對李國選、張建華、趙波、張召給予警告，並分別處以200萬元罰款;
五、對李素芬、劉廣利給予警告，並分別處以50萬元罰款;
六、對張超偉、楊晉中、張凱給予警告，並分別處以30萬元罰款;
七、對王莉婷給予警告，並處以5萬元罰款。