深圳證券交易所(下稱“深交所”)的18樓,是深交所上市審核中心的所在地,這裏負責着整個創業板發行上市審核工作,制定股票發行上市審核等規則,承擔股票發行上市申請文件的受理、審核工作,實施審核質量管理,對發行人、中介機構進行自律監管。
第一財經記看到,在上市審核中心的牆面上貼着上市審核中心職責、IPO、再融資和重大資產重組審核流程以及上市審核中心工作人員“八個嚴禁”紀律要求。
這裏實行着嚴格的防火牆制度,辦公場所是相對獨立的,辦公區域門禁權限僅開放給上市審核中心工作人員。
6月22日,創業板試點註冊制首批在審企業受理名單就在這裏出爐,而隨後的問詢、上市委審議環節也將在這裏展開。
上市審核中心設四個部門:上市審核綜合部、上市審核一部、上市審核二部和上市審核質控部。
其中,上市審核綜合部負責材料受理,上市委及行業諮詢專家庫管理和服務,業務系統管理等相關工作;
上市審核一部負責首發上市審核工作,參與擬定、完善首發上市審核標準和相關業務規則;
上市審核二部負責再融資、重組上市、發行股份購買資產的審核工作,參與擬定、完善再融資及併購重組審核標準和相關業務規則;
上市審核質控部負責預溝通,審核質量監督和技術支持,規則體系規劃,中介機構監管及市場主體違規處理,內控管理等工作。與過去的核準制不同的是,創業板試點註冊制之後,一家企業的IPO審核流程主要包括四個環節:
一是受理環節,在收到發行上市申請文件後5個工作日內,深交所將對文件進行核對,作出是否受理的決定,告知發行人及其保薦人,並在網站公示。
二是審核問詢環節,上市審核中心按照發行上市申請文件受理的先後順序開始審核,並自受理之日起20個工作日內,通過保薦人向發行人提出首輪審核問詢,首輪審核問詢後,如需要繼續問詢的,還可以再次提出審核問詢。
三是上市委審議環節,如果不需要進一步審核問詢的,上市審核中心將出具審核報告並提交上市委員會審議,上市委員會召開審議會議,最終通過合議形成發行人是否符合發行條件、上市條件和信息披露要求的審議意見。
四是向證監會報送審核意見和註冊環節,審核通過後,深交所將向證監會報送發行人符合發行條件、上市條件和信息披露要求的審核意見、相關審核資料和發行人的發行上市申請文件,證監會在20個工作日內對發行人的註冊申請作出予以註冊或者不予註冊的決定。
在創業板上市委員會召開上市委會議的會議室牆面上,兩行大字顯得格外醒目:“堅持以信息披露為中心”是創業板試點註冊制的核心理念;“堅持四個敬畏一個合力”表明創業板試點註冊制要堅持敬畏市場、敬畏法治、敬畏專業、敬畏風險,增強合力,共同促進改革平穩落地和資本市場高質量發展。
會議室裏也安裝了錄音錄像設備,上市委召開會議時將全程錄音錄像。
另外,為了提升創業板發行上市審核工作的規範性與透明度,深交所建立了暢通便利的溝通交流渠道,為發行人及保薦人“答疑解惑”。
比如,發行人和保薦人可以在提交發行上市申請文件前,對於重大疑難、無先例事項等涉及業務規則理解與適用的問題,申請進行預溝通。
再比如,發行人和保薦人在收到審核問詢後,存在疑問的,也可以申請溝通。溝通方式包括通過創業板發行上市審核業務系統在線溝通、視頻會議和現場溝通等。
位於深交所一樓的接待室,就是現場溝通的指定接待場所,這裏佈置了4個會議室,裝有視頻會議系統,發行人和保薦人在公司所在地,即可通過視頻便利地與深交所工作人員進行面對面的交流,或者來接待室進行現場當面溝通。
同樣的,接待室實行防火牆管理,與辦公場所物理隔離,現場溝通也嚴格執行系統提前預約、指定區域雙人接待、全程錄音錄像等制度,強化審核人員與發行人、保薦人的接觸管理,防範廉政風險。