編者按:
證監會發布的《證券公司監督管理條例(修訂草案徵求意見稿)》指出,證券公司從事證券自營業務不得存在從事或者協助他人從事不公平交易、利益輸送、規避監管要求或者法定義務的行為;證券公司應當建立異常交易監控制度,對自身及客户的交易行為進行有效管理,防範異常交易行為。
麪包財經將基於持倉及信披數據,持續透視主要證券公司內控建設合規性。
12月26日,深圳證券交易所下發關於對天海防務的監管函。此前於12月20日,因信息披露違規等,天海防務及相關責任人被中國證券監督管理委員會上海監管局責令改正。
![天海防務信披違規收監管函:中信證券曾重倉持股](http://p1.nanmuxuan.com/images/cf/0a30847589d9694b.jpg)
麪包財經研究員梳理公開資料發現,在天海防務此前就有信披漏洞的情況下,中信證券仍於2023年以來持有天海防務。
天海防務:因信披違規等事項被責令改正 此前曾涉及財報虛假記載
根據此前《關於收到上海證監局對公司採取責令改正監管措施及對相關人員出具警示函監管措施決定的公告》,天海防務存在以下事實:未按規定及時披露對子公司的擔保;關聯交易披露不準確;公司在2022年年報中對大宗貿易焦炭業務按淨額法核算,但2021年年報、2022年半年報和季度報告中仍按總額法核算,導致相關營業收入、營業成本確認不準確,違反了相關規定;2022年報中對H&C壞賬準備轉回的會計處理不準確;公司2022年年報中前五大客户、供應商相關信息披露不準確,違反了有關規定;未按規定及時披露政府補助;2022年報中與履約進度相關的財務處理問題。
麪包財經研究員梳理公開資料發現,此前天海防務就因違規多次被交易所監管關注。
![天海防務信披違規收監管函:中信證券曾重倉持股](http://p1.nanmuxuan.com/images/3b/7da364be243e895e.jpg)
2022年8月,因2017年年度報告存在虛假記載、未按規定及時披露重要合同進展情況,公司及相關責任人被證監會上海監管局公開處罰。
2023年5月,天海防務因違反《上市公司信息披露管理辦法》相關規定被證監會上海監管局監管談話。
第三季度增收不增利
公開信息顯示,天海防務於2009年上市,主要從事船舶與海洋工程研發設計、船舶與海洋工程監理和技術諮詢、船舶及船舶內裝工程承包、遊艇設計與製造等業務。
2023年三季報顯示,天海防務第三季度營業收入9.25億元,同比增加6.37%;實現歸母淨利潤0.25億元,同比下降40.57%。
![天海防務信披違規收監管函:中信證券曾重倉持股](http://p1.nanmuxuan.com/images/d1/78b55beb6d600647.jpg)
2023年前三季度,天海防務實現營業收入23.62億元,同比上升25.15%;實現歸母淨利潤0.87億元,同比上升6.45%。
中信證券曾重倉天海防務
麪包財經研究員梳理公開資料發現,在天海防務曾有過財務虛假記載的情況下,中信證券仍於2023年以來持有天海防務。
![天海防務信披違規收監管函:中信證券曾重倉持股](http://p1.nanmuxuan.com/images/83/b5bb25cf8f490c49.jpg)
2023年半年報顯示,中信證券為天海防務前十大股東,二季度末持股數量為7,222,102股。
相關機構重倉違規公司,是主動買入還是因其他原因被動持有?公司董事長、總經理以及督察長是否應給予更多關注?公司投研風控是否存在漏洞?
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