財聯社7月26日訊，今日兩市集體收跌，滬指收跌2.34%，創業板指收跌2.84%，約3200多隻個股下跌。教育、醫美、白酒、醫藥醫療、食品飲料等大消費板塊全天大跌，但高景氣賽道如MINILED、光伏、半導體芯片、軍工相對活躍，依然是資金重點關注的板塊，尾盤資金迴流芯片、鋰電股明顯。
板塊方面
市場行情兩極分化。教育育板塊和房地產板塊受利空消息影響而低開低走，白酒、醫美、醫藥生物等權重板塊帶頭重挫，而早盤軍工等高景氣賽道繼續上衝，午後MINILED、半導體板塊大幅回升。
市場嚴重分化的走勢下，資金流動路徑就非常清晰。資金流出政策打壓的板塊，往沒有政策風險的行業集中。目前鋰電、光伏、半導體、軍工、MINILED、種業等高景色賽道皆無政策風險，在指數大幅受挫的情況下相對抗跌，只是資金也在其中進行高低切換的動作。
半導體、鋰電、光伏等板塊屬於高位的高景氣賽道，如果單看PE的話，光伏板塊相比鋰電板塊和半導體板塊，或更具有性價比。儲能、軍工、MINILED、種業等板塊屬於低位的高景氣賽道。其中，軍工板塊和種業板塊還具有逆指數屬性。
值得一提的是，儲能概念近期連續走強。業內人士分析表示，新增儲能將主要集中在“光伏+儲能”“風電+儲能”“電化學能+儲能”等新型儲能方面，相關產業鏈主要涉及鋰電池、儲能變流器（PCS）、系統集成、能量管理系統（EMS）以及工程總承包（EPC）等，所以充電樁、特高壓等板塊都屬於儲能概念，相對鋰電、光伏等板塊有補漲空間。
個股方面
今日13只連板股中有11只個股都是高景氣賽道概念股。光伏概念股意華股份和新能源汽車概念股海馬汽車紛別晉級4連板，儲能概念股科陸電子、磷化工概念股芭田股份和宏達股份、軍工概念股長城軍工、鈷鎳概念股鵬欣資源、新能源汽車概念股英博爾、半導體概念股賽騰股份、九鼎新材、奧士康紛紛晉級2連板。
此外，中潤資源在上週五的反包漲停板的質量並不高，既沒在早盤反包，也沒能帶動情緒回暖。所以今早該股無溢價開盤符合預期，盤中一度觸及跌停，又一度想走出“地天板”。雖然中潤資源沒走出反包2連板，但該股最終能收漲，對短線情緒股也算是正反饋，所以主流題材的情緒連板股在今天明顯增多。
後市分析
指數方面，截至收盤，滬指跌2.34%，報收3467點；深成指跌2.65%，報收14925點；創業板指跌2.87%，報收3370點。北向資金全天淨賣出128.02億元，單日淨賣出額創近1年新高。
方正策略指出，今日市場大幅走弱主要有三方面的原因，一是近期政策對教育、互聯網、地產等重點行業加大監管力度，導致市場風險偏好顯著下降。二是部分白酒公司中報業績不及預期，通過業績高增消化高估值的邏輯被證偽，導致當前仍處於高位的食品飲料、休閒服務板塊出現估值回調，機構從消費調倉成長導致市場分化加劇。三是外部擾動因素仍存，正在進行的中美天津會談進展有限，中美關係難以發生方向性改變。本週四美聯儲將宣佈最新的利率決定，美聯儲政策是否會發生轉向具有不確定性，而近期外資的大進大出同樣加大了市場波動。
截止收盤，指數形態是下跌破位，根據歷史經驗，指數第一次破位，次日往往有技術性反彈的需求。考慮到指數尾盤的迴流並不流暢，明日指數可能先探底再回升。
情緒方面，上漲1079家，比上一交易日減少10.16%；漲停38家，比上一交易日減少20.83%；炸板21家，比上一交易日增加2家；創業板/科創板漲停5家，比上一交易日減少3家；跌停29家，比上一交易日增加19家。
雖然市場情緒的整體趨勢是與指數共振回落，但近3個交易日，情緒明顯比指數強，背離比較明顯，賺錢效應主要集中在高景色方向上，在今天指數如此差的情況下，也能出現13家連板股，以及2只4連板個股。
市場要聞聚焦
1、財政部完善住房租賃有關税收政策
7月26日訊，財政部發布關於完善住房租賃有關税收政策的公告，住房租賃企業中的增值税一般納税人向個人出租住房取得的全部出租收入，可以選擇適用簡易計税方法，按照5%的徵收率減按1.5%計算繳納增值税，或適用一般計税方法計算繳納增值税。住房租賃企業中的增值税小規模納税人向個人出租住房，按照5%的徵收率減按1.5%計算繳納增值税。對企事業單位、社會團體以及其他組織向個人、專業化規模化住房租賃企業出租住房的，減按4%的税率徵收房產税。
2、工業和信息化部啓動互聯網行業專項整治行動
7月26日訊，工業和信息化部在前期APP專項整治的基礎上，進一步梳理互聯網行業社會關注度高、影響面廣、羣眾反映強烈的熱點難點問題，決定開展互聯網行業專項整治行動，旨在引導形成開放互通、安全有序的市場環境，推動行業規範健康高質量發展。專項整治行動聚焦擾亂市場秩序、侵害用户權益、威脅數據安全、違反資源和資質管理規定等四方面8類問題，涉及22個具體場景。在擾亂市場秩序方面，重點整治惡意屏蔽網址鏈接和干擾其他企業產品或服務運行等問題，包括無正當理由限制其他網址鏈接的正常訪問、實施歧視性屏蔽措施等場景；在威脅數據安全方面，重點整治企業在數據收集、傳輸、存儲及對外提供等環節，未按要求採取必要的管理和技術措施等問題，包括數據傳輸時未對敏感信息加密、向第三方提供數據前未徵得用户同意等場景。