華夏幸福回覆問詢函：截至目前已簽約實現債務重組的金額1061.87億

觀點網訊：4月29日，華夏幸福基業股份有限公司發佈關於上海證券交易所對公司有關業績預告事項問詢函的回覆公告。

據觀點新媒體瞭解，華夏幸福表示，2021年度公司依據原融資借款協議的相關約定，計提借款利息及罰息202億元，其中，2021年第一季度至第三季度已根據協議計提利息、罰息等132億元，第四季度計提利息、罰息70億元。

2020年下半年以來，華夏幸福房地產存量項目逐漸進入竣備、交房期，陸續確認收入、結轉成本，2021年度結轉房地產項目成本274億元（各季度結轉房地產項目成本分別為40億元、101億元、36億元和97億元），導致可承擔資本化利息的項目載體隨之減少。

但受流動性風險影響，華夏幸福大部分借款未能如期償還，在未簽訂債務重組協議前，仍需按原借款協議的約定繼續計算利息、罰息，相關借款利息因已不滿足資本化條件，逐步由資本化轉為費用化處理，華夏幸福借款利息資本化率隨之下降。

此外，受流動性風險以及國內疫情等因素影響，2021年度華夏幸福產業新城和房地產業務投資鋭減，也進一步加劇了利息資本化率的下降。

在省市政府及專班的指導和支持下，華夏幸福擬定了《債務重組計劃》，並於2021年10月8日披露了《債務重組計劃》的主要內容。2021年12月9日，金融機構債權人委員會表決通過《債務重組計劃》。

2021年12月27日，華夏幸福第七屆董事會第十七次會議審議通過了《關於實施債務重組的議案》，就《債務重組計劃》中涉及的債務重組交易的相關事項進行審議並授權。

目前，華夏幸福正在省市政府及專班的指導下努力克服疫情影響，按照整體計劃有序推進債務重組協議簽署、資產出售等《債務重組計劃》落地實施的相關事宜。截至2022年4月29日，《債務重組計劃》中金融債務已簽約實現債務重組的金額累計為1061.87億元。

截至2021年12月31日，已實現簽約的債務重組金額累計為22.69億元，相應減免債務利息、豁免罰息金額共計0.94億元，在2021年年報中確認為債務重組收益。

2021年房地產結轉收入較2020年大幅度下降，主要系受華夏幸福流動性風險的衝擊及疫情反覆持續影響，華夏幸福房地產項目的工程進度受到一定程度影響，工期延長，導致部分項目在本報告期內未達到收入確認條件，進而無法在本期確認房地產收入。

後續隨着華夏幸福債務重組計劃落地、恢復穩定經營及重點“保交房”工作的持續推進，華夏幸福的存量房地產項目將陸續進入竣備、交房期，隨項目交付逐步確認房地產收入。