海通證券被立案調查影響幾何？保薦和併購重組新申報或面臨暫停

9月8日，海通證券發佈公告稱收到來自中國證監會的《立案告知書》和《調查通知書》。

公告顯示，因海通證券在開展西南藥業股份有限公司（現奧瑞德光電股份有限公司）（以下分別簡稱“西南藥業”“奧瑞德”）財務顧問業務的持續督導工作期間未勤勉盡責，涉嫌違法違規，根據《證券法》等法律法規，中國證監會決定對海通證券進行立案並調查相關情況。

海通證券表示，將全面配合中國證監會的相關工作，同時嚴格按照監管要求履行信息披露義務，目前公司的經營情況正常。

如何理解海通證券因財務顧問業務被立案調查？有資深投行人士告訴貝殼財經記者，海通證券被立案調查可能是對“標的”業績實現情況出具的意見有問題，如，奧瑞德借殼後財務造假問題。

公開信息顯示，2015年4月奧瑞德借“殼”西南藥業上市，海通證券受西南藥業委託，擔任本次重大資產置換及發行股份購買資產並募集配套資金暨關聯交易事項的獨立財務顧問。

值得注意的是，奧瑞德在借殼後不久又在2017年謀求高達百億的重大資產重組計劃，隨後該計劃被終止，奧瑞德業績也迅速變臉。

2018年6月，證監會對奧瑞德進行立案調查；2020年7月，重慶監管局對奧瑞德下發了《行政處罰決定書》及《市場禁入決定書》，奧瑞德存在多項違法違規行為，包括定期報告中多個年度財務報表存在虛假記載；未及時披露且未在相關定期報告中披露重大合同、重大債務違約及訴訟的情況等，上市公司及直接人員均受到處罰。

同年，為奧瑞德年報提供審計服務的大華會計師事務所也受到監管處罰，並被列為2020年證監稽查20起典型違法案例。處罰原因為，大華會計師事務所2018年為奧瑞德提供年報審計服務時，未對銷售回款異常等事項予以必要關注，未發現銷售收入不符合確認條件、控股股東非經營性佔用資金等重要情況，出具的《審計報告》存在虛假記載和重大遺漏。

如今，作為奧瑞德上市財務顧問的海通證券被立案調查。立案調查是否會對海通證券業務產生影響？上述投行人士告訴記者，海通證券相關業務會受立案調查影響，其中，在會項目影響比較小，內部複核後可以繼續；保薦業務和併購重組新申報會暫停，處罰落地後繼續。

據股票發行上市審核的相關規則顯示，保薦人、證券服務機構及相關人員因其他業務涉嫌違法違規且對市場有重大影響被立案調查、偵查，尚未結案，本所不予受理發行人的發行上市申請文件。

新京報貝殼財經記者 胡萌 編輯 陳莉 校對 盧茜