億華通過會：今年科創板過會第27家 國泰君安過首單

　　中國經濟網北京4月30日訊 今日科創板上市委2020年第21次審議會議召開，審議結果顯示，同意北京億華通科技股份有限公司(以下簡稱“億華通”)首發上市。這是2020年第27家過會的科創板企業。

　　億華通本次發行的保薦機構是國泰君安證券股份有限公司，保薦代表人是楊志傑、徐振。這是國泰君安證券今年保薦過會的首單科創板項目。

　　億華通是一家專注於氫燃料電池發動機系統研發及產業化的高新技術企業。

　　張國強直接持有億華通本次發行前25.09%的股份，是億華通的控股股東、實際控制人。

　　億華通擬在上交所科創板發行股份不超過2265.05億股(不包括因主承銷商選擇行使超額配售選擇權發行股票的數量)，且不低於本次發行後總股本的25%。擬募集資金12億元，分別用於“燃料電池發動機生產基地建設二期工程”、“面向冬奧的燃料電池發動機研發項目”及“補充流動資金”，各項目擬投入募資額分別為6億元、1億元、5億元。

　　審核意見

　　1.請發行人補充披露：(1)印證終端客户採購產品業務銷售真實性和商業合理性的依據，並提供相關終端客户的專項説明;(2)終端客户採購的整車車輛具體行駛里程等信息。請保薦人、申報會計師核實並發表明確意見。

　　2.請發行人補充披露其業務訂單形成的常規業務環節、意向訂單和在手訂單區別、以及2020年第一季度末在手訂單的具體情況。請保薦人發表明確核查意見。

　　3.請發行人結合主營行業的行業政策和市場發展空間，補充披露其募投項目投產後的預計產能利用率，以及如產能消化不符預期的應對措施，並充分提示風險。請保薦人發表明確核查意見。

　　4.請發行人補充披露：(1)發行人存在股東代持、體外代墊費用等，發行人實際控制人與公司供應商博瑞華通間存在資金往來的具體原因;(2)發行人加強內部控制的針對性措施及執行情況。請保薦人發表明確核查意見。

　　5.請發行人根據我國《專利法》第15條的規定，進一步核實並披露其在行使專利權時，是否已經得到專利共有人同意，是否簽署明確權利和收益分配協議，以及對發行人是否存在潛在的法律風險，並充分提示風險。請保薦人和發行人律師發表明確核查意見。

　　上市委會議提出問詢的主要問題

　　1.請發行人代表結合發行人產品終端客户與發行人存在股權關係、任職聯繫、應收賬款較高、回款賬期較長、部分終端客户整車行駛里程較低等情況，進一步説明：(1)終端客户大額採購已安裝公司主營產品的商用車輛業務銷售真實性和商業合理性，以及豁免披露相關信息的理由;(2)在主要客户出現較大信用風險的情況下，應收賬款壞賬準備計提的合理性。請保薦代表人發表明確意見。

　　2.請發行人代表進一步説明：(1)發行人集中在十二月份確認收入與其業務模式的匹配性;(2)發行人各年末在手訂單的情況及其合理性。請保薦代表人發表明確意見。

　　3.請發行人代表進一步説明：(1)發行人主營所處行業的市場政策穩定性和市場發展空間，及其2016年估值變化的合理性;(2)發行人主要產品的技術先進性;(3)發行人募投項目投產後的產能利用率。請保薦代表人發表明確意見。

　　4.請發行人代表進一步説明：(1)發行人存在股東代持、體外代墊費用等，發行人實際控制人與公司供應商博瑞華通間存在資金往來的具體原因;(2)發行人加強內部控制的針對性措施及執行情況。請保薦代表人發表明確意見。

　　5.請發行人代表進一步説明在發行人行使專利權時，是否已經得到專利共有人同意，是否簽署明確權利和收益分配協議。請保薦代表人發表明確意見。

　　科創板過會企業一覽：

　　科創板暫緩審議企業一覽：