ST康美信息披露違法被嚴肅處罰 投資者如何索賠？
近日，國務院金融穩定發展委員會強調必須堅決維護投資者利益、嚴肅市場紀律，對資本市場造假行為“零容忍”。證監會雷霆出擊 ，ST康美終於得到了懲罰。
5月14日，證監會發布消息稱，證監會依法對ST康美違法違規案作出行政處罰決定及市場禁入決定，決定對ST康美責令改正，給予警告，並處以60萬元罰款，對21名責任人員處以數額不等罰款，對6名主要責任人採取10年至終身證券市場禁入措施。相關中介機構涉嫌違法違規行為正在行政調查審理程序中。同時，證監會已將ST康美及相關人員涉嫌犯罪行為移送司法機關。
證監會最終認定，2016年至2018年期間，ST康美虛增鉅額營業收入，通過偽造、變造大額定期存單等方式虛增貨幣資金，將不滿足會計確認和計量條件工程項目納入報表，虛增固定資產等。同時，ST康美存在控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況。上述行為致使ST康美披露的相關年度報告存在虛假記載和重大遺漏。
證監會認為，ST康美有預謀、有組織，長期、系統實施財務欺詐行為，踐踏法治，對市場和投資者毫無敬畏之心，嚴重破壞資本市場健康生態。證監會發現案涉違法行為後，立即集中力量查辦，持續公佈執法進展，疫情期間通過多地遠程視頻會議方式召開聽證會，聽取當事人陳述申辯，並在堅持法治原則下從嚴從重從快懲處。
證監會重申，信息披露制度是資本市場健康發展的制度基石，依法誠信經營是最基本的市場紀律。一些上市企業無視法律和規則，實施財務造假等侵害投資者利益的惡劣行為，相關中介機構未履職盡責、勤勉從業，嚴重阻礙資本市場健康發展。對此，證監會將始終保持高壓態勢，用足用好法律賦予的職責，綜合運用行政處罰、刑事追責、民事賠償及誠信記錄等追責體系，對財務造假等行為重拳出擊。
證監會指出，隨着新《證券法》頒佈實施和資本市場改革的不斷推進，財務造假等證券違法違規成本將大幅提升，行政處罰決定作出後，相關責任單位和人員也將面臨投資者民事訴訟索賠，付出更高昂的代價。希望廣大上市公司引以為戒，堅守誠信底線，相關中介機構歸位盡責，共同助力市場健康發展。證監會也將繼續加強投資者保護，提高上市公司質量，壓實中介機構責任，精準監管執法，堅決淨化市場環境，更好發揮資本市場服務實體經濟和投資者的功能。
“根據《證券法》及最高人民法院虛假陳述司法解釋規定，上市公司因虛假陳述受到證監會行政處罰，權益受損的投資者可以向有管轄權的法院提起民事賠償訴訟。”上海漢聯律師事務所宋一欣律師指出，歷史交易數據統計顯示，公司從2018年1月2日到12月28日期間，其股價從22元左右跌至9元附近，股價腰斬過半，諸多投資者損失慘重。資料顯示，2018年12月31日，ST康美的流通盤超過44億股，股東人數超過22.06萬户，根據股價走勢，符合索賠條件的股民不在少數。
浙江裕豐律師事務所厲健律師表示，根據司法解釋，初步確定：在2017年4月20日至2018年12月28日期間買入ST康美股票或債券，並且在2018年12月29日及之後賣出(回售)或繼續持有股票或債券的權益受損投資者。
“2018年底證監會立案後，我們開展投資者索賠預登記，全國各地有數百位投資者來電、來函諮詢索賠事宜，個人虧損金額少則幾萬元，多則上百萬元。目前，我們正在分批審核回覆、辦理委託手續階段，首批案件擬在本月底前提交廣州中院。”厲健律師提及，在擬提起的民事侵權訴訟案件中，公司退市與否不影響索賠訴訟的進程，但有可能會影響訴訟進度。
【浙江新聞 】關於康美索賠你可能想問的問題
一、證監會對康美藥業案的處罰結果？
答：證監會查明：2016年至2018年期間，康美藥業虛增鉅額營業收入，通過偽造、變造大額定期存單等方式虛增貨幣資金，將不滿足會計確認和計量條件工程項目納入報表，虛增固定資產等。同時，康美藥業存在控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況。上述行為致使康美藥業披露的相關年度報告存在虛假記載和重大遺漏。
證監會決定對康美藥業責令改正，給予警告，並處以60萬元罰款，對21名責任人員處以90萬元至10萬元不等罰款，對6名主要責任人採取10年至終身證券市場禁入措施。
二、投資者索賠的法律依據？
答：根據《證券法》第85條及最高人民法院虛假陳述司法解釋規定，上市公司因信息披露違法被證監會處罰，受損投資者可以依法起訴上市公司等被告索賠，索賠範圍包括：投資差額、佣金、印花税和利息損失等。
三、投資者索賠條件？
答：2020年5月15日，康美藥業公告收到證監會正式處罰決定書，受損投資者可以起訴康美藥業等被告索賠。索賠條件暫定：在2017年4月20日至2018年12月28日（含當日）期間買入康美藥業股票（600518）或債券，並且在2018年12月29日後賣出或繼續持有股票或債券的受損投資者，可以起訴索賠。索賠條件僅供參考，不涉及任何股票買賣建議和投資決策建議，最終以法院生效判決認定為準。
四、投資者索賠提供資料？
答：前期提供資料包括身份證複印件、證券開户信息查詢單原件、加蓋營業部印章的股票交易對賬單原件（2017年4月20日至2019年2月28日。如果此前有買入，從首次開始打印。）、包括手機電郵地址的詳細聯繫方式。投資者決定起訴，後續需提供身份證複印件公證書，並簽署訴訟、委託文件。
五、投資者索賠流程？
答：投資者先提供對賬單等資料，律師分批審核回覆，投資者再決定是否委託起訴。如果符合索賠條件並決定委託，律師提供進一步委託、訴訟文件。法院受理案件後，投資者需預繳訴訟費。律師費在投資者獲賠後再支付。
全權委託律師代理，投資者本人通常不需要親自去法院。
六、索賠週期大概多久？
答：證券虛假陳述案件涉及眾多投資者，一審、二審、執行通常需要兩三年。證券虛假陳述索賠時效有三年，自證監會處罰之日起算。
七、現在賣掉股票影響今後索賠嗎？
答：關於股票買賣和投資決策，由投資者自行決斷，律師不方便解答。在司法實踐中，受損投資者在揭露日（或更正日）後賣出股票，一般不影響索賠資格，賠償金額最終由法院認定。
八、康美藥業涉案人員是否會被追究刑事責任？
答：證監會通報已將康美藥業及相關人員涉嫌犯罪行為移送司法機關。根據處罰情況來看，直接負責的主管人員和其他直接責任人員涉嫌違規披露、不披露重要信息罪，涉案罪名和人員最終以司法機關判定為準。
《刑法》第161條規定：依法負有信息披露義務的公司、企業向股東和社會公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實的財務會計報告，或者對依法應當披露的其他重要信息不按照規定披露，嚴重損害股東或者其他人利益，或者有其他嚴重情節的，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，並處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。
九、康美藥業相關中介機構是否會被處罰？
答：2019年5月9日,廣東正中珠江會計事務所因在康美藥業審計業務中涉嫌違反證券相關法律法規，證監會決定對其立案調查。鑑於康美藥業處罰已經公佈，根據證監會最新通報，預計廣東正中珠江會計事務所被處罰是大概率事件。
十、康美藥業是否會退市？
答：康美藥業已被證監會處罰。接下來，將由上海證券交易所根據上市委員會的審核意見作出是否對公司股票實施重大違法強制退市的決定，相關依據是上海證券交易所《上市公司重大違法強制退市實施辦法》。
【來源：浙報融媒體】
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