明確追責免責界限 消除銀行服務小微企後顧憂

國務院金融委辦公室近日發佈11條金融改革措施，其中第一條為出台《商業銀行小微企業金融服務監管評價辦法》。該辦法整合了以往的監管要求，涵蓋信貸投放、體制機制建設、重點監管政策落實等內容，是目前對銀行服務小微企業最全面、最系統的要求。

今年以來，受疫情影響，不少中小微企業都面臨着生死考驗，亟須獲得金融支持。中央和各地出台了一系列政策措施，如減免税、減免社會保障基金、減免租金、延期貸款還款時間、降低貸款利率、增加信貸資金投放等。儘管各項政策要求明確，有的甚至提出了具體的數量指標和工作要求，如大型商業銀行普惠型小微企業貸款增速要高於40%，銀行要大幅增加小微企業信用貸、首貸、無還本續貸等，但效果不盡如人意，融資難的矛盾依然困擾着小微企業。

原因之一是，在金融機構服務小微企業的追責和免責方面，金融監管機構沒有一個明確的評價與衡量標準。金融機構及其工作人員面對的是“壞賬必問責”，而沒有“服務可免責”。兑現條款齊全，免責條款沒有。即便有免責要求，也很籠統、抽象，模稜兩可。所以，一旦需要追責，總能找到對金融機構及其工作人員追責的理由。如此一來，金融機構及其工作人員也就會選擇自我保護、自我“免責”，而不是主動服務、主動擔當了。

銀行原本是按照監管機構的要求給小微企業提供服務的，由於小微企業的天然弱點以及一些特殊需要（如政府的要求、部門的協調和監管機構下達的任務等），如果出現了壞賬，按理説可以免責。然而，由於缺乏具體的免責標準和規定，如果出現壞賬，金融機構及其工作人員往往就成了最終的責任買單者。久而久之，不少金融機構及其工作人員就不敢去“冒險服務”了。

現在，《商業銀行小微企業金融服務監管評價辦法》就免責作出了一些具體規定，如未制定專門的小微企業授信盡職免責制度文件，經監管約談提示或檢查，在下一年度監管評價時仍未有效整改出台文件的，倒扣5分；內部未建立明確的授信盡職免責工作機制和申訴異議渠道的，倒扣3分。有了這些規定，金融機構只要按規定要求，制定出具體的服務小微企業的免責條款，那麼即便出現了壞賬，監管機構也能按規定予以免責。同時，金融機構內部也可以對具體工作人員實施免責。

監管是把“雙刃劍”，監管好了，能夠促進金融機構加強對小微企業的金融服務；監管不好，就會制約金融機構對小微企業的金融服務。所以監管方必須擦亮眼睛，在制度上對追責和免責作出明確界定，鼓勵金融機構做好小微金融服務工作，從根本上幫助小微企業緩解融資難。 （艾琳）