暴跌96%！“歐洲支付寶”突然申請破產，曾是2000億巨頭，如今CEO被捕，大批銀行“踩雷”

中國基金報 安曼

昨夜，總市值曾接近2000億的德國支付巨頭Wirecard在盤中發表了破產申明。

公司聲明，管理層以債務過度為由決定在慕尼黑申請保護。公司還表示，正在考慮是否還會為附屬公司申請破產。

經過短暫的停牌之後，Wirecard的估計瞬間暴跌近80%。截至收盤，Wirecard報收3.62歐元/股，下跌70.53%。

除了股價暴跌之外，Wirecard的公司債也幾乎變成垃圾債。

根據彭博彙編的數據，公司2024年到期的5億歐元債券，面值1歐元的債券已經跌至12歐分的紀錄低點。

股價累計暴跌超96%

22日，曾被標榜為德國金融業的未來的Wirecard，自曝資產負債表上有近19億歐元（約合人民幣150.8億元）“不翼而飛”，可能是因為根本沒有存在過。

同時，審計事務所安永拒絕為其年報簽字。（基金君詳細報道請戳驚天大丑聞！1000億支付巨頭自爆財務造假，股價突然暴跌80%多…）

自22日自曝財務造假之後，不到一週的時間，公司的股價已經從當日101.54歐元的高點累計暴跌超96%，市值較6月17日蒸發了125億歐元（約992億元人民幣）。

前CEO被捕

三名高管被調查

據CNN報道，6月23日，執掌公司近20年的前首席執行官Markus Braun因涉嫌會計欺詐被捕。

慕尼黑檢察院認為前首席執行官Markus Braun涉嫌對公司的財務賬目作假，偽造銷售收入，造成公司的財力雄厚的印象，以吸引更多投資者和客户。

而布勞恩在拘捕令下達之後的當晚自首，並且繳納500萬歐元保釋金，得以取保候審。

此外，還有三名Wirecard的高管也在檢察院的調查範圍之中，包括在賬目造假醜聞中扮演關鍵角色的Wirecard前東南亞業務的財務總監，以及一個信託人，後者直到2019年年底都在為Wirecard"打理"着與第三方夥伴之間的業務。

15家銀行“踩雷”

Wirecard申請啓動破產程序後，其主要貸款銀行正面臨16億歐元（約127億元人民幣）的潛在損失。

據知情人士透露，本週早些時候，Wirecard還與荷蘭銀行、德國商業銀行和ING集團等約15家銀行正與Wirecard討論有關17.5億歐元貸款的下一步舉措，這筆貸款已經發放了大約90%。

Wirecard申請破產的消息令一些銀行感到意外，對下一步行動的討論也已戛然而止。

彭博早前報道稱，銀行之前給Wirecard短暫的喘息，決定在評估公司長期前景之際，不要求其立即償還貸款。但是Wirecard的破產可能讓這些銀行的貸款變成“壞賬”。

軟銀、瑞信曾“續命”Wirecard

第三方投資者受波及

近年來，因為投資了阿里巴巴而一度“封神”的軟銀，在多個重要投資出現問題。

向共享辦巨頭WeWork投資數十億美元，已經出現大幅虧損。

近日，10億美元投資的德國支付公司Wirecard陷入會計醜聞，股價暴跌。讓軟銀又被推上了風口浪尖。

據《華爾街日報》報道，2019年1月，英國《金融時報》曾報道稱，初步調查發現，Wirecard在亞洲的多家子公司存在偽造文件和會計違規行為。報道發佈後，新加坡警方搜查了該公司的辦公室，Wirecard股價應聲大跌。

在一片質疑聲中，2019年4月，軟銀通過旗下投資顧問公司(SBIA)利用可轉換債券的方式，按照每股130歐元的價格收購Wirecard公司的5.6%的股份，這筆交易斥資9億歐元（約10億美元）。

軟銀的這筆投資給當時面臨財會操作質疑的Wirecard投出了關鍵的信任票。五個月後，軟銀宣佈與Wirecard達成戰略性的合作協議。

但次日，軟銀就利用Wirecard發售新一批可轉債的機會減持了Wirecard的風險敞口。

在這筆交易中，作為軟銀的財務顧問—瑞信等銀行向一批投資者出售9億歐元(約10億美元)的債務工具，實質上讓SBIA空手套白狼，完全沒有自掏腰包就提供了對Wirecard的所有投資，同時獲得上億歐元的現金利潤。

因為自去年4月之後Wirecard股價大漲，SBIA獲得的股票價值達到4.5億歐元。

現在，Wirecard的股價已經跌至3.62歐元，較當時130歐元的買入價下跌了97%。而在這其中，真正受到鉅額損失的卻是第三方投資者。

Visa 和萬事達考慮停止與Wirecard合作

據彭博社報道，Visa Inc.和萬事達卡公司正在考慮停止允許Wirecard AG在其網絡上處理付款。

知情人士透露，這兩家全球最大的支付網絡已經開始接觸一些Wirecard客户，讓其為這種可能性做準備。

“我們繼續密切關注事態發展，並評估獲得的新信息，”Visa在一份聲明中表示。“我們的首要任務是，並且一直是，保持Visa支付系統的完整性，以及保護消費者、商家和我們客户的利益。”

“萬事達卡注意到到有關Wirecard的消息，並正在密切關注局勢，”萬事達卡在一份聲明中表示。“我們的首要任務是確保人們能夠繼續使用他們的卡片。我們將繼續與各方合作，並準備採取任何必要的行動。”

Wirecard幫助世界各地的企業接受來自客户的電子支付款項，因此其與Visa和萬事達卡的關係，以及其與企業處理付款的能力對其業務至關重要。

如果VISA和萬事達真的停止與Wirecard合作，這無疑是給這家深陷醜聞的德國支付巨頭雪上加霜。

“歐洲支付寶”跌落神壇

Wirecard成立於1999年，總部位於德國慕尼黑，曾被認為是歐洲最有前途的科技公司之一。

它為消費者和企業處理支付，並提供數據分析服務。該公司在全球26個國家擁有近6000名員工，2018年營收超過20億歐元（約合22億美元），市值曾達到246億歐元（約合人民幣1951億元）。

此外，Wirecard旗下還有一家全業務的銀行Wirecard Bank，銀行能在33個單一歐元支付區國家發行信用卡，可同時接髮卡行和收單行的生意。

2018年，Wirecard在德國DAX指數中取代了德國商業銀行，與大眾、西門子、德銀等巨頭並肩。

去年2月，當英國《金融時報》質疑Wirecard造假之後，大量空頭做空其股票。德國金融監管機構當時採取了罕見舉措，禁止做空當時有“歐洲支付寶”之稱的Wirecard股票。

近日隨着Wirecard會計醜聞曝光，德國聯邦金融監管局局長菲利克斯-休菲爾德（Felix Hufeld）發佈了一份重大道歉，稱該局是應為Wirecard的“徹底災難”負責任的機構之一，但同時也未該機構前所未有的賣空禁令做了辯護。他説，當時該機構不得不這樣做，因為發現了可能的市場操縱的跡象，包括內幕交易。

德國財長肖爾茨本週二也表示，關於Wirecard是如何被監督的，以及審計師和監管機構的失職。