樂居財經訊 李禮 11月17日，金輝控股(09993.HK)公告，公司的間接非全資附屬公司金輝集團股份有限公司 （債券發行人）宣佈向合資格投資者發行本金總額最高為人民幣12.2億元並將於上海證券交易所上市及買賣的第二批公司債券。
公告顯示，最近三年及一期，隨着發行人各項業務發展，資產規模持續穩定增長。截至2017 年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，發行人資產總額分別為人民幣86,354百萬元、人民幣123,429百萬元、人民幣149,650百萬元和人 民幣164,040百萬元。截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和 2020年6月30日，發行人流動資產佔總資產的比例分別為82.42%、85.86%、87.02% 和87.61%，佔比有所上升。
最近三年及一期末，發行人負債總額呈現增長態勢。截至2017年12月31日、2018 年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，發行人負債總額分別為人民幣 71,820百萬元、人民幣105,478百萬元、人民幣128,648百萬元和人民幣140,487百 萬元。 截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，發 行人短期借款期末餘額分別為人民幣3,166百萬元、人民幣2,860百萬元、人民幣 4,228百萬元和人民幣1,511百萬元，佔總負債的比例分別為4.41%、2.71%、3.29% 和1.08%。 發行人一年內到期的非流動負債主要為一年內到期的長期借款及應付債券。截 至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，發行人 一年內到期的非流動負債期末餘額分別為人民幣6,997百萬元、人民幣15,531百萬 元、人民幣13,020百萬元和人民幣15,701百萬元，佔總負債的比例分別為9.74%、 14.72%、10.12%和11.18%。 截至2017年12月31日、2018年12月31日、2019年12月31日和2020年6月30日，發行人長期借款期末餘額分別為人民幣17,174百萬元、人民幣16,055百萬元、人民幣 19,676百萬元和人民幣24,515 百萬元，佔總負債的比例分別為23.91%、15.22%、 15.29%和17.45%。
最近三年及一期，發行人經營活動產生的現金流量淨額分別為人民幣-9,727百萬 元、人民幣2,950百萬元、人民幣-5,269百萬元和人民幣293百萬元，呈波動趨勢。 根據房地產行業特點，房地產項目開發階段，主要以資金流出為主，銷售階段主要以資金流入為主，且房地產開發從土地獲取到實現銷售週期較長，發行人因在 建房地產項目所處階段不同，從而導致了經營活動現金流呈現波動趨勢。