143億港元交易與神秘買家 虧損20億港元高銀金融國際中心終出售

觀點地產網 白衣武士傳言來了又走，高銀金融的債務始終處於危急狀態。

高銀金融能依靠的或許只有自己。繼擬折價配售新股擬募集14億港元之後，不到一週的時間，高銀金融又有了新的資金迴流動態。

10月16日晚間，高銀金融發佈公告，披露有關出售成美控股有限公司及Goal Eagle Limited的全部已發行股本非常重大出售事項。

公告稱，於2020年9月29日，高銀金融與買方Hundred Gain International Holding Limited訂立臨時買賣協議，據此，公司有條件同意出售並出讓，而買方有條件同意購買並承接出讓銷售股份及銷售債務，總代價為143億港元。

對於買家，公告並沒有披露更多信息，僅表示最終實益人為Fong Tim。而觀點地產新媒體則在香港政府部門查詢到，神秘買家公司的中文名為佰利投資香港有限公司，成立於2020年7月7日，在營時間僅三個多月，公司董事僅一人，名為奚輝，持中國內地護照。

高銀金融顯示，出售的主要資產為高銀金融國際中心。該物業為位處九龍東的中心商業區的一幢甲級商廈，提供總面積約80萬平方呎辦公室空間及約10萬平方呎星級餐飲區，其中分別約10.4萬平方呎已由高銀金融及其聯屬公司佔用作辦公室空間及約8.3萬平方呎已由高銀金融用於餐廳營運。

於2020年6月30日，該物業的總佔用率約為77%。餘下高銀金融及買方有意將高銀金融及其聯屬公司目前佔用作辦公室空間及餐飲區的租約續期至完成後三年。

翻查資料可知，高銀在近兩年曾多次抵押高銀金融國際中心。7月份，該物業發展商賜譽遭優先抵押票據持有人（包括新加坡主權基金GIC及德意志銀行）委任的接管人Borrelli Walsh入稟，要求接管高銀金融國際中心。不過，法官認為接管人未能證明有極端迫切性，故拒絕批出臨時強制令。

近期，高銀金融賣總部大樓事件亦在市場上鬧得沸沸揚揚。9月28日，高銀金融放出發售消息，萊坊獲委任接管人及經理人保國武和馬肇明委託，獨家代理標售高銀金融國際中心，招收意向書。

早前高銀金融曾抵押旗下的高銀金融國際中心，遭債主德意志銀行委託保華顧問放售持有該廈的子公司賜譽，意向120億港元。但高銀金融又於9月30日於業績公告中提及，疑“搶先”以總作價143億港元，向獨立第三方出售持有賜譽100%股本的成美及Goal Eagle。

身為接管人的保華顧問，就日前高銀金融公佈作響應，指高銀及其附屬公司成美及Goal Eagle，無權出售有關物業，接管人唯一代表，以及委託萊坊為獨家代理，負責招標出售該全幢商廈事宜。

保華強調高銀金融有關公告內容存在缺陷，包括並不會影響賜譽旗下九龍灣物業的擁有權變更；又指高銀聲稱的交易，明顯破壞賜譽發行68億元浮息優先抵押票據的責任。

當時高銀金融有權與無權出售高銀金融國際中心惹來爭議，該宗買賣成羅生門事件。

直至10月8日，高銀金融董事會澄清，此前建議交易計劃轉讓成美及Goal Eagle股權，並非出售賜譽股權或寫字樓物業擁有權。

其表示，賜譽為旗下間接附屬公司，目前賜譽擁有權受進行中法律程序及法院就賜譽申請裁決所規限；以及由於建議交易並不計劃出售賜譽股權及寫字樓物業擁有權，毋須獲賜譽接管人Borrelli及Simon Ma批准。

具體而言，此次銷售股份指成美及GoalEagle的全部已發行股本。成美及GoalEagle合共持有賜譽的全部已發行股本，而賜譽擁有該物業，即高銀金融國際中心。銷售債務指緊接完成前成美及GoalEagle結欠高銀金融及其聯繫人（如有）的所有債務的權利。

於2020年6月30日，出售集團未經審核合併資產淨值約為79.6億港元，包括高銀金融國際中心約163億港元；應收餘下集團款項淨額約23.0億港元；尚未償還銀行借款本金總額約101.8億港元及其應計利息約3.8億港元；及其他負債淨額約0.8億港元的賬面值。

完成交易後，成美、Goal Eagle及賜譽各自不再為高銀金融的附屬公司，彼等業績、資產 及負債不再綜合計入財務報表。

據悉，高銀金融已計及獨立專業估值師於釐定代價時所示該物業於2020年9月22日初步估值為150億港元，代價較該物業上述估值折讓約4.67%。

高銀金融方面預測，集團將就出售事項錄得虧損20億港元，金額乃根據代價143億港元；及該物業於2020年6月30日的賬面值約163億港元的差額計算。

其續稱，估計出售事項所得款項淨額將約為143億港元，其中約102億港元將用於償還出售集團的債務（即票據及貸款），而餘額約41億港元將用作高銀金融的一般營運資金（包括結算債務應計利息及有關出售事項的專業費用）。

高銀金融的還債計劃仍在持續。於完成後，餘下高銀金融將主要從事提供保理服務、金融投資、酒品及酒品相關業務、物業發展及投資以及餐廳營運，而預期高銀金融債務將減少至約20億港元（其與保理業務有關）。 高銀金融此前與獨立第三方訂立日期為2020年9月2日的條款書，以現金代價約20.50億港元出售保理業務。上述出售於公告日期尚未完成，並須待當中先決條件獲達成後方可作實。

高銀金融亦於2019年訂立一份協議，以收購Solar Time Developments Limited（間接持有將重建為甲級商廈的位於九龍灣的一幅地塊）的全部已發行股本。於本公告日期，所有完成收購事項先決條件已獲達成。然而，鑑於市場情況不確定因素，交易訂約方已同意延遲完成。

另外，根據高銀金融於2020年9月30日發佈的未經審核全年業公告，截至2019年及2020年6月30日止兩個年度，餘下集團分別產生營業額約4.43億港元及3.91億港元，其中保理業務分別約佔1.39億港元及2.03億港元，以及酒品及酒品相關業務、餐廳營運及項目管理業務分別約佔3.04億港元及1.88億港元。

債務事件告一小段落，高銀金融將再次復牌。其股份自2020年9月29日上午九時正起，在聯交所暫停買賣，現向聯交所提出申請，使股份自2020年10月19日上午九時正起恢復買賣。