易會滿：風險防範處置成效明顯 點名康得新和康美藥業為重大財務造假

5·15全國投資者保護宣傳日活動，今年主題為“心繫投資者攜手共行動”。證監會主席易會滿在活動上表示，A股實現了春節後正常開市和常態化運行，市場韌性明顯增強。股票質押、債券違約、私募基金等重點領域風險防範處置成效明顯，總體收斂。

不能借疫情之名“大洗澡”或“炒題材”

證監會主席易會滿今天表示，註冊制改革是這一輪資本市場改革的總綱，是“牽一髮而動全身”的重大改革，必須堅持穩中求進，分步實施，尤其需要市場各方積極參與、共同推動。我們已經在科創板試點了增量的註冊制改革，積累了一定的經驗，目前正在創業板試點存量市場的註冊制改革，下一步還將在總結評估基礎上，穩步在全市場分階段實現註冊制改革目標。

易會滿還表示，當前，全球疫情仍在持續蔓延，對世界經濟的衝擊仍在加劇，國際貿易投資嚴重受阻，全球產業鏈供應鏈正面臨新一輪的調整。對資本市場而言，我們一方面要積極應對嚴峻複雜的內外部風險挑戰，努力實現市場平穩健康發展；另一方面，更要積極主動作為，落實中央“六穩”“六保”要求，強化逆週期調節，促進市場功能發揮，為決勝全面建成小康社會積極貢獻力量。

易會滿認為，當前，疫情對一些上市公司經營也造成影響，對於正常的業績波動，相信市場和投資者是能夠理解的，但絕對不能説假話、編故事、做假賬，更不能借疫情之名“大洗澡”或者“炒題材”，這既是市場的基本約束，也是監管的底線。這次證券法修訂大幅強化了財務造假等嚴重違法違規行為的法律責任，證監會將用好用足新證券法賦予的監管職權，加大懲處力度，強化監管震懾。

去年現金分紅創歷史新高

證監會主席易會滿表示，一年來，經過各方的共同努力，推動提高上市公司質量的積極因素不斷增多，有利環境正在形成。隨着新證券法的實施，上市公司從嚴監管、從嚴稽查的壓力持續傳導，以及市場相關方外部監督效果的日益顯現，上市公司控股股東、實控人、董監高“四個敬畏”的理念開始深入人心，上市公司整體質量提升出現了一些趨勢性的向好變化，現金分紅達1.36萬億元，創歷史新高。

證監會主席易會滿在活動上表示，資本市場作為國民經濟的“晴雨表”，既要當好“温度計”，更要做好“助推器”，要積極發揮要素資源配置樞紐、政策傳導樞紐、風險防範化解樞紐，和預期引導樞紐等重要作用，促進科技與資本融合，帶動金融和實體經濟良性循環。

證監會主席易會滿表示，在保持定力、激發市場活力方面，平穩推動“深改12條”重點改革措施落地實施。科創板保持良好發展勢頭，上市企業突破百家。創業板改革並試點註冊制順利啓動。新三板改革啓動公開發行並掛牌精選層受理審核。再融資政策調整、基礎設施領域公募REITs試點、紅籌企業境內上市安排優化等一系列改革創新舉措陸續出台。

他表示，全面深化資本市場改革上持續加力。資本市場推進改革和擴大開放的方向和決心不會因為疫情而發生變化。根據疫情防控形勢合理把握改革節奏和實際，抓緊推出有利於更好支持疫情防控和實體經濟恢復發展的改革措施，確保“深改12條”有序推進、漸次開花。

點名康得新和康美藥業為重大財務造假

在“5·15全國投資者保護宣傳日”活動上，證監會主席易會滿表示，我們清醒地看到，財務造假、內幕交易、操縱市場等惡性違法違規屢有發生，這不僅破壞市場生態，更重要的是影響投資者信心。對此，必須出重拳、用重典、堅決清除害羣之馬，切實保護投資者合法權益。

易會滿表示，證監會集中力量查辦康得新、康美藥業等一批市場高度關注、影響惡劣的重大財務造假案件。這些案件具有一些共性特點：一是造假週期長、金額巨大，往往持續數年時間，虛增利潤動輒幾十億乃至上百億元。二是出現系統性、規模性造假現象，有的公司虛構業務，搞“兩本賬”。三是造假同時往往還伴生違規佔用、違規擔保、內幕交易、操縱股價等違法犯罪行為。對這類案件，證監會將緊抓不放、一查到底

易會滿強調，新證券法已於3月1日起正式施行。對於違法行為確實發生在新證券法施行前，目前仍處於調查、審理階段的案件，我們將堅持依法行政，按照違法行為發生時的法律規定執行，但我們會貫徹新證券法精神，從嚴從重處理，同時抓緊推進積案清理。對於違法行為雖然開始於3月1日前，但目前仍在持續發生和產生危害的，我們將嚴格按照新證券法的規定嚴加懲治。

易會滿表示，對於近期個別境外上市公司出現的涉嫌財務造假等問題，我們正在與境外監管機構保持密切溝通，將在跨境證券執法、審計監管等領域進一步加強合作，共同推進健全國際金融治理體系。

易會滿還表示，退市制度方面，去年以來，證監會着力暢通強制退、重組退、主動退等多元化退出渠道，共18家公司實現平穩退出，創歷史新高。我們將進一步健全市場化法治化的多元退市機制，完善退市標準，簡化退市流程，對觸及強制退市標準的堅決予以退市。

重點領域風險防範處置成效明顯

證監會主席易會滿表示，新冠肺炎疫情發生以來，證監會在促進資本市場平穩運行方面，堅持尊重規律、相信市場，堅決不作行政干預，主動加強與市場的溝通，強化各方面的政策協同，實現了A股春節後正常開市和常態化運行，市場韌性明顯增強。股票質押、債券違約、私募基金等重點領域風險防範處置成效明顯，總量收斂。

易會滿表示，我們將以貫徹新證券法為契機，全面清理優化配套規章制度，加強事中事後監管；全面推行“陽光審批、透明審批”，加大各類“口袋政策”和隱性門檻清理力度；寓監管於服務之中，急企業之所急，想投資者之所想，讓資本市場監管更受歡迎更暖人心。

易會滿表示，支持經濟恢復發展上持續加力。資本市場作為國民經濟的“晴雨表”，既要當好“温度計”，更要做好“助推器”，積極發揮要素資源配置樞紐、政策傳導樞紐、風險防範化解樞紐和預期引導樞紐等重要作用，促進科技與資本融合，帶動金融和實體經濟良性循環，為實體企業克服疫情影響、實現提質增效注入新動能。同時，要繼續堅持在支持疫情防控和實體經濟恢復發展中平穩緩釋化解各類風險，實現穩定和發展的有機統一。

做好信披工作是董監高法定義務

證監會主席易會滿表示，近期出現了某上市公司全體董監高一邊同意年報披露，一邊提出“無法保證報告內容真實、準確、完整”，引發社會廣泛關注和抨擊。目前已經採取了相應監管措施。我們認為，做好定期報告編制、審議和披露工作，是上市公司董監高的法定義務，對年度報告行使異議權，必須遵守誠實守信、勤勉盡責的基本準則，決不允許鑽空子、濫用權力，逃避法律責任。

易會滿在活動上表示，投資者是資本市場發展之本，尊重投資者、敬畏投資者、保護投資者，是證券監管部門的根本監管使命。

文/北京青年報記者劉慎良