萬達資訊原控股股東歸還5.8億元非經營性佔用資金 責任人被單獨立案透露“精準監管”訊號！

4月29日晚間，萬達資訊釋出公告稱，公司收到上海證監局《關於萬達資訊股份有限公司的監管關注函》。上海證監局高度關注萬達資訊原控股股東萬豪投資佔用上市公司7.435億元的事件。值得一提的是，本次監管層對責任人進行了立案調查，但目前對上市公司僅採取了責令改正的行政監管措施。

5.805億元非經營性佔用資金已歸還完畢

關注函顯示，2019年8月23日萬達資訊披露，2019年1月至3月，累計轉出資金至原控股股東上海萬豪投資有限公司及其合作方的賬戶共計7.435億元。萬達資訊控股股東及其合作方非經營性佔用資金餘額為5.805億元。

上海證監局表示，對萬達資訊股東資金佔用問題高度重視，及時進行了現場檢查，督促公司積極採取措施收回佔用款，督促原控股控股股東及原實際控制人儘快償還佔用款，並對公司、原控股股東、原實際控制人採取責令改正的行政監管措施，對原董事會秘書及原財務總監採取出具警示函的行政監管措施。截至2019年12月31日，上述非經營性佔用資金已歸還完畢。

上海證監局指出，經查，萬達資訊原控股股東萬豪投資及原實際控制人史一兵對上述資金佔用行為負有主要責任，已依法對萬豪投資和史一兵立案調查。

去年8月監管層已提“精準監管”

過去證監會對達到行政立案標準的違法違規行為，通常對上市公司和資金佔用責任方一併立案調查和處罰。但本次上海證監局對責任人進行了立案調查，而對上市公司僅採取了責令改正的行政監管措施，此舉引起了市場的高度關注。

事實上，早在2019年，監管層就提到了“精準監管”的概念。去年8月16日，證監會新聞發言人高莉表示，證監會將繼續保持對信披違法違規行為的高壓態勢，加大懲戒力度，加強監管震懾力。將綜合運用行政處罰、刑事追責、民事賠償、誠信記錄等立體責任體系，提升違法違規成本，透過持續精準監管，促使上市公司及大股東講真話，做真賬；推動中介機構歸位盡責，守住資訊披露這一資本市場的生命線。

某大型律師事務所專職律師對《每日經濟新聞》記者表示，侵佔上市公司資金，系公司法甚至刑法所明令禁止的行為。公司資金受大股東或實際控制人違規控制，公司和其他中小股東、公司債權人等都是受害人，責任主體通常是大股東或者實際控制人。當然，如果有證據證實上市公司明知大股東侵佔公司資金而提供協助的，則公司本身也有過錯責任，但相對大股東的責任而言，應屬較輕。因此按照違法違規責任作出相應處罰，體現了監管的公平、公正精神，並有利於對債權人、中小投資者等的權益保護。

武漢科技大學金融研究所所長董登新指出，證監會對萬達資訊上市公司本身沒有上升到民法或刑法角度來追責，可能是情節沒有達到這樣的嚴重程度。原控股股東已經進行了資金償還，上市公司處理態度較好，但上海證監局仍對公司進行行政處罰出具警示函，意在督促上市公司遵紀守法，認真履行信披責任，提高公司規範運作和經營管理水平。

萬達資訊：不會對公司經營產生影響

萬達資訊在公告中表示，公司高度重視原控股股東非經營性資金佔用的問題，並積極採取了多種措施督促原控股股東歸還了佔款。未來公司將會進一步完善公司治理和內部控制制度，加強規範運作意識，提升規範運作水平，切實做好信披工作，提升資訊披露質量。公司一定會堅守依法合規底線，杜絕資金佔用等類似問題再次發生。

此外，萬達資訊還表示，2019年四季度，中國人壽已成為公司的第一大股東，新的董事會和高管層直面公司的困難和挑戰，在第一大股東中國人壽的全力支援下，萬達資訊和中國人壽業務持續深入協同，經營狀況良好。上海證監局對原控股股東萬豪投資和原實際控制人史一兵的立案調查不會對公司經營產生影響。

不過，5月8日，萬達資訊再次公告，原持股5%以上股東上海科技創業投資有限公司，於2012年2月23日至2018年5月2日期間，因透過證券交易所的證券交易主動減持、上市公司股權激勵計劃行權及非公開發行股份被動稀釋，導致持股比例累計變動6.21%。上海科技創業投資有限公司在持股比例累計變動達到5%時未停止減持萬達資訊股票，違反了《上市公司收購管理辦法》第三款的規定。上海證監局因此對上海科技創業投資有限公司採取出具警示函的行政監管措施。

雖然這又是一樁陳年往事，且並非上市公司收到警示函，但結合原實際控制人佔用資金事件可以看出，之前萬達資訊的原股東的確曾有過不規範行為。

而二級市場表現來看，萬達資訊明確表示“不會對公司經營產生影響”對投資者信心起到了支撐作用。公告次日即4月30日，萬達資訊上漲3.09%，今年以來已經上漲約40%。

每日經濟新聞