勝通集團造假案引發連環處罰，國海證券等三機構被罰沒超4000萬

雷達財經出品 文|吳豔蕊 編|深海

12月2日，國海證券收到了證監會的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。證監會審理查明，勝通集團5年內虛增利潤超百億元，而國海證券在為勝通集團發行債券提供服務時，涉嫌違反相關規定，擬被處罰款60萬元，並沒收違法所得1798萬元。

國海證券時任專案負責人孫彥飛除被罰款外，擬被採取5年證券市場禁入措施。

此前，粵開證券因涉嫌為勝通集團發行公司債券提供服務未勤勉盡責，被罰款60萬元，並沒收違法所得660萬元。

而為勝通集團提供中介服務的中天運會計師事務所被沒收業務收入575萬元，並處以1150萬元罰款。

雷達財經計算發現，這三家機構合計被罰沒金額達4303萬元。

國海證券被沒收1798萬元收入，專案負責人5年市場禁入

12月2日晚間，國海證券釋出了關於收到證監會《行政處罰及市場禁入事先告知書》的公告。公司為山東勝通集團股份有限公司（下稱“勝通集團”）發行公司債券提供服務涉嫌未勤勉盡責案，現已由證監會調查完畢，證監會依法擬對公司及相關人員作出行政處罰及採取市場禁入措施。

經查明，2013年度至2017年度，勝通集團透過虛構購銷業務、編制虛假財務賬套，以及直接修改審計報告的方式，共計虛增營業收入615.4億元，共計虛增利潤總額119.11億元，扣除虛增利潤後，勝通集團各年利潤狀況均為虧損。

2016年1月27日，國海證券與勝通集團簽訂《承銷協議》，由國海證券擔任勝通集團面向合格投資者公開發行公司債券“16勝通01”“16勝通03”“17勝通01”的主承銷商。勝通集團上述行為導致勝通集團與國海證券合作的相關公司債券的募集說明書存在虛假記載。國海證券作為主承銷商，出具的《核查意見》《核查報告》及《承諾函》存在虛假記載。

證監會認為，國海證券在盡職調查的過程中未審慎關注山東勝通鋼簾線有限公司（下稱“勝通鋼簾線”）在產能利用率、銷售收入等方面存在的異常情況；未審慎關注勝通鋼簾線所提供資料與公開資料不一致的情況；未實地檢視山東勝通化工有限公司（下稱“勝通化工”）的生產經營場所，未發現勝通化工已處於停產狀態；未審慎關注勝通鋼簾線納稅申報材料的異常情況。

國海證券在為勝通集團發行債券提供服務時，涉嫌違反相關規定。依據有關法規，國海證券的上述行為應予以處罰。

最終，證監會擬決定對國海證券責令改正，給予警告，沒收違法所得1798萬元，並處以60萬元罰款。對時任專案負責人孫彥飛給予警告，並處以30萬元罰款。對專案直接負責的主管人員劉延冰給予警告，並處以20萬元罰款。該專案的直接責任人員沈婧給予警告，並處以10萬元罰款。

此外，依據相關規定，證監會擬決定對孫彥飛採取5年證券市場禁入措施。

公告最後稱，國海證券目前經營情況正常。後續公司將嚴格按照監管要求履行資訊披露義務。

勝通集團百億利潤造假案導致多家機構被罰

據同花順資料顯示，勝通集團2011年到2018年間，累計發行債券數額達24只，發行總額達136.50億元。其中有9只債券違約，當前債券違約本金合計55.5億元。

在2018年10月，公司資金鍊危機初露。該年10月18日，勝通集團宣佈三支債券停牌，隨後在10月20日宣佈復牌，稱債務兌付已有明確的安排。2018年10月26日，公司再度宣佈停牌，停牌原因是存在重大事項對債券交易價格產生重大影響，隨後，公司在10月30日再度釋出公告稱，其為全資子公司勝通鋼簾線擔保的1.39億元違約。

隨後，有媒體質疑公司財務造假。

2018年12月24日，勝通集團釋出澄清公告，稱公司不存在虛擬客戶及虛增收入的情況。同時，公司各主要資產均真實，符合公司自身產品的市場定位；各項存貨均真實，不存在虛增存貨情況。對於勝通集團涉及的多起司法訴訟，公告稱標的額相對較小，在可控範圍內。

此後，勝通集團多次釋出澄清公告，但卻無法掩蓋公司債務爆雷的事實。2019年3月，勝通集團申請破產重整。2020年12月被證監會立案調查。

2021年5月，靴子落地。證監會查明，公司存在財務造假，被證監會給予警告並處以60萬元罰款；對公司實控人王秀生給予警告並處以90萬元罰款，並對其採取終生市場禁入措施。

2021年11月，作為勝通集團年度報告的審計單位，中天運會計師事務所因審計年度財務報表時未勤勉盡責，證監會決定對中天運會計師事務所責令改正，沒收業務收入575萬元，並處以1150萬元罰款；對兩名責任人給予警告，並分別處以10萬元罰款。

同月，粵開證券涉嫌為勝通集團發行公司債券提供服務未勤勉盡責案，被證監會責令改正並給予警告，沒收違法所得660萬元，並處以60萬元罰款。同時對三位相關責任人給予警告，並分別處以20萬元罰款。

國海證券前三季度利潤下滑

國海證券公司官網顯示，公司是國內首批設立並在廣西區內註冊的唯一一家全國性綜合類證券公司，是一家牌照齊全，涵蓋證券、基金、期貨、私募股權投資、另類投資等多元業務體系的全國性上市綜合金融服務企業。公司成立於1988年，前身為廣西證券公司。2001年，增資擴股並更名為國海證券有限責任公司。2011年8月，借殼桂林集琦藥業股份有限公司登陸A股市場，

2021年前三季度，國海證券營收39.40億元，同比增長8.09%；歸屬於母公司股東的淨利潤7.80億元，較去年同期下降了15.43%。

此次被罰沒的1858萬元，佔國海證券2020年歸母淨利潤的2.56%。