金科文化10億關聯收購加碼“湯姆貓”，借款餘額30億

新京報貝殼財經訊（記者 張妍頔）7月16日晚間，金科文化釋出了關聯交易公告，以支付現金10.08億元的方式向公司控股股東金科控股集團有限公司(以下簡稱“金科控股”) 收購萬錦商貿有限公司(以下簡稱“萬錦商貿”)100%股權，以取得相關物業資產用於建設“會說話的湯姆貓”主題商業綜合體建設專案。湯姆貓的IP還會“說話”嗎？

10億現金收購控股股東關聯資產

金科文化公告顯示，本次收購萬錦商貿100%資產，交易價格以具有證券期貨從業資格的評估機構出具的評估價值166327.24萬元為依據，並經金科文化與金科控股協商一致後確定交易對價為155000萬元。但最終的交易價格為現金100839.66萬元，在交易過程中，金科文化扣除萬錦商貿及子公司與金科控股及子公司之間的往來款9441.88萬元，並計提萬錦商貿對外擔保餘額44718.46萬元作為應對萬錦商貿或有負債之準備金。本次金科文化收購萬錦商貿的資金由金科文化自有及自籌資金支付。

資料顯示，萬錦商貿主要從事商業綜合體運營和酒店經營業務，旗下的雷迪森酒店系紹興上虞地區知名的五星級酒店，旗下的時代廣場繫上虞地區知名的商業綜合體。

截至2020年5月31日，萬錦商貿的資產總計為38253.73萬元，負債總計為43236.67萬元，所有者權益為-4982.94萬元，2019年，萬錦商貿實現營業收入11242.02萬元，淨利潤為1343.04萬元，2020年1月-5月，萬錦商貿實現營業收入3013.54萬元，淨利潤336.31萬元。

評估報告指出，未來會結合世界級IP“會說話的湯姆貓”，將萬錦商貿旗下建築建設成為“會說話的湯姆貓”主題商業、辦公、居住、旅店、展覽、餐飲、會議、文娛等城市生活空間。

截至2020年3月31日，金科文化的貨幣資金餘額為16.87億元，其他應收款餘額為11.84億元，短期借款餘額為6.28億元，一年內到期的非流動負債為3.64億元，長期借款餘額為23.53億元。

繞不開的“湯姆貓”

在2015年上市之初，金科文化的主營業務是從事氧系漂白助劑SPC的研發、生產和銷售，上市第一年，金科文化就開始轉型遊戲行業。2017年8月，金科文化以向實際控制人朱志剛等交易對手發行股份的方式，合計作價42億元收購杭州逗寶、上虞碼牛各100%股權，而這兩家公司的核心資產為持有Outfit7公司56%股權。Outfit7創造了“會說話的湯姆貓家族”這一知名IP，Outfit7公司的估值高達75億元。

2018年3月，金科文化以自有或自籌資金1.02億美元受讓歐亞平持有的United Luck Group Holdings Limited(中文名稱：聯合好運集團控股有限公司)60%股權和Ever Prosper Holdings Limited(以下簡稱“Ever Prosper”)持有的聯合好運5%股權。本次對外投資完成後，金科文化持有聯合好運65%股權，全資子公司金科國際(香港)有限公司(下稱“金科國際”)持有聯合好運35%股權。

上述對外投資前，金科文化已收購Outfit7 56%股權，金科國際透過持有聯合好運35%的股權間接持有Outfit7 15.4%股權。上述對外投資後，金科文化間接取得Outfit7剩餘的28.6%股權，合計持有Outfit7 100%股權。

從2018年年報可知，當年聯合好運實現並表，金科文化對聯合好運的銀行借款做了擔保。年報顯示，子公司聯合好運的28.14億元的銀行借款，由金科文化提供保證擔保。

截至2020年3月31日，金科文化仍有36.50億元商譽懸頂。

新京報貝殼財經記者 張妍頔 編輯 李薇佳 校對 王心