為增強市場競爭力、化解金融風險，近年來中小銀行合併案例屢見不鮮，重組後的發展情況從業績資料中可窺探一二。5月5日，北京商報記者梳理發現，四川銀行、遼瀋銀行已公佈2021年年度報告，受制於合併時間和發展情況的影響，兩家銀行業績表現不一。經歷一年多發展的四川銀行在報告期內實現營收淨利雙增，而才成立不久的遼瀋銀行尚處於發展初期，計劃用三年時間實現扭虧為盈。在分析人士看來，部分中小銀行合併重組，有助於減少同業低效率競爭和個別中小銀行風險外溢，預計未來仍有部分中小銀行透過合併重組的方式，推動供給側結構性改革，有效防範化解風險，提升經營能力與市場競爭力，更好服務實體經濟。
四川銀行年賺6億業績“亮眼”
重組一年後，四川銀行近日交出了成立以來的首份完整年度業績報告，營收淨利增速“亮眼”。2021年該行實現營收35.1億元，同比增長61.1%，實現歸屬於母公司股東的淨利潤為6.2億元，較上年增長89.97%。
利息淨收入為四川銀行營收的主要來源，2021年，該行利息淨收入為31.39億元，同比增長57.48%，利息收入增幅為31.21%，超過利息支出增幅，同時其他非利息收益增幅較快，報告期內，該項收入增長165.55%至3.05億元。不過，手續費及佣金淨收入略微有所下滑，減少3.69%至6664.74萬元。
“四川銀行合併重組時間較早，2021年已進入了正常運作階段，業務步入了正常軌道。”資深銀行業分析人士王劍輝表示，在經營水平方面，四川銀行其他非利息收益增長較快，較上年同期漲超160%，利息收入的增速也超過了利息支出的增速，因此2021年盈利能力較上年同期出現了顯著提升。
官網資料顯示，四川銀行成立於2020年11月7日，是以攀枝花市商業銀行和涼山州商業銀行為基礎，引入28家投資者，採取新設合併方式設立的四川省首家省級法人城市商業銀行。根據2021年報告，截至報告期末，四川銀行資產總額已增至1848.2億元，負債總額也較上年同期增長44.42%至1535.5億元。
資產質量方面，2021年四川銀行不良貸款率有所改善，截至報告期末，該行不良貸款率較上年下降0.52個百分點至1.59%，撥備覆蓋率較上年末有所下滑，減少14.21個百分點至319.93%，但從行業平均情況來看，根據銀保監會披露的2021年城商行指標資料，城商行的撥備覆蓋率為188.71%，四川銀行該項指標高於行業平均水平。
在光大銀行金融市場部分析師周茂華看來，合併重組後的四川銀行資產規模、經營業績與資產質量等指標均出現明顯改善，一方面受區域經濟穩步恢復，企業經營狀況持續改善；另一方面，從資產規模、不良等指標看，合併重組後的四川銀行服務實體經濟效率明顯提升。
遼瀋銀行力爭三年扭虧為盈
2021年6月開業，3個月後完成吸收合併營口沿海銀行、遼陽銀行的遼瀋銀行尚處在發展初期階段。由於剛完成對2家銀行吸收合併，原有負債結構尚未及時調整、資產業務逐步拓展，2021年，遼瀋銀行實現營收-4.74億元，實現歸母淨利潤-11.9億元。對於營收為負的原因，遼瀋銀行在2021年年報中解釋，主要是息差倒掛導致，報告期內，該行實現淨息差-1.23%。
而在資產質量方面，遼瀋銀行存在一定壓力，2021年合併口徑不良貸款率為6.02%，已突破監管不高於5%的紅線，不過該行撥備覆蓋率較高，報告期內，撥備覆蓋率已超700%，達到721.13%。此外，資本充足率也相對充足，截至2021年末，遼瀋銀行核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為21.98%、21.98%和24.98%，高於城商行當期資本充足率13.08%的平均指標。
金樂函式分析師廖鶴凱認為，遼瀋銀行營收淨利為負主要是該行整合完成時間並不長，歷史包袱較重，當期主要精力還在整合和解決之前的歷史遺留問題。不過，該行整合後資本實力較強，資本充足率和撥備覆蓋率都很高，後續內部問題妥善解決後，經營業績會有明顯好轉。
面對現有業績，遼瀋銀行也在年報中提及，後續將透過改善資產負債結構、拓展中間業務收入改善息差，力爭用三年時間實現扭虧為盈、修復資產負債表。在不良資產處置方面，該行表示將建立完善不良資產管理體系，強化貸後管理、不良資產管理職能，對風險暴露的不良資產積極透過清收、打包處置、核銷處置、債券重組等方式進行清收處置。
除現有合併的銀行外，此前還傳出遼瀋銀行將合併阜新銀行、盤錦銀行、鞍山銀行等省內其他銀行的訊息。對於該訊息是否屬實，北京商報記者聯絡遼瀋銀行，但截至發稿之時尚未得到回覆。
“抱團取暖”謀求差異化競爭優勢
近年來，中小銀行合併重組漸成趨勢。2021年4月，由大同銀行、長治銀行、晉城銀行、晉中銀行、陽泉市商業銀行合併重組設立的山西銀行開業，不過受疫情影響，該行近期釋出延期披露2021年年報公告稱，審計工作尚未完成，正在加快推動相關工作，年報預計推遲至6月公佈。
此外，港股上市銀行中原銀行擬吸收合併河南省內3家城商行也在推進中。根據中原銀行此前釋出公告，該行與洛陽銀行、平頂山銀行、焦作中旅銀行訂立吸收合併協議，根據吸收合併協議，此次吸收合併的對價為284.7億元。
“透過市場化、法治化兼併重組有助於理順股權結構、完善內部治理和防範化解部分中小銀行潛在風險。部分中小銀行合併重組，有助於減少同業低效率競爭，減少個別中小銀行風險外溢，夯實行業發展基礎；同時，銀行穩健經營有助於提升金融服務地方經濟能力。”周茂華認為，未來中小銀行發展方向是明確的，股權清晰、內部治理完善、主責主業、深耕區域市場，與大型銀行進行差異化競爭策略。綜合考慮中小銀行數量及銀行業經營環境，預計未來仍有部分中小銀行透過合併重組的方式，推動供給側結構性改革，有效防範化解風險，提升經營能力與市場競爭力，更好服務實體經濟。
對於合併重組的中小銀行如何提升區域內的競爭力，王劍輝建議，未來一段時間中小銀行合併重組還會繼續增加，合併重組後的中小銀行要結合區域優勢或者本地區相關的特色行業來確定自己的經營發展思路，不能盲目照搬其他地區的發展模式。此外，還要持續加大金融科技方面的投入，透過金融科技手段來降低成本、提升效率、控制風險，使經營能夠儘快回到正常軌道上。
北京商報記者 孟凡霞 李海顏