又一內幕交易栽了！微信看到業績鉅虧，立馬賣股票！少吃3個跌停，最終罰沒730萬

海南證監局近期開出一份內幕交易罰單，當事人在獲知上市公司2019年業績預告大幅 “變臉”後，馬上於當天盤中突擊賣股，因此至少規避了3跌停，規避損失金額達364.92萬元。 

鑑於相關違法違規行為，海南證監局決定，沒收當事人違法所得364.92萬元，並處以364.92萬元罰款，罰沒款合計730萬元。

海南證監局近日披露的一則行政處罰決定書顯示，當事人郭靜波為聯絡互動（002280.SZ）控股子公司東陽三尚傳媒時任董事，其在獲知聯絡互動2019年度預虧27億元-30億元的內幕資訊後，於獲知上述利空資訊的當天盤中就開賣，賣出254萬股“聯絡互動”股票。 

行政處罰決定書的資料顯示，2020年1月21日13時27分，聯絡互動時任監事會主席曾某龍將2019年聯絡互動預計虧損27億元-30億元的資訊透過微信轉發給郭靜波，這個時候已到當天下午交易時段，但還沒有收盤。當天13時43分至14時05分，郭靜波就開始行動，賣出254萬股股票。 

行情資料顯示，2020年1月21日下午交易時段，聯絡互動還現一波急拉，當天聯絡互動全天成交5.23億元，盤中要想賣出比較容易成交。 

不過自2020年1月22日開始，聯絡互動連續3個一字跌停，成交量驟降，2020年1月22日全天僅成交5139萬元。 

根據海南證監局的認定，此項突擊賣出交易幫助其規避損失金額達364.92萬元。 

資料顯示，此前，聯絡互動於2019 年10 月25 日披露的《2019年第三季度報告全文》中，預計2019 年度淨利潤在0到5000萬元之間。 

2021年1月21日晚間，聯絡互動對上述預測的業績釋出公告進行大幅修正，修正後的公告中，公司稱，預計2019年虧損27億元～30億元。聯絡互動將業績預告進行大幅向下修正歸因於多項大額減值，其中預計對Newegg、迪岸雙贏集團、東陽三尚傳媒等公司計提商譽減值準備金額約為16.5億元。 

海南證監局行政處罰決定書披露了上述內幕資訊的形成和公開過程。 

2019年12月，聯絡互動董事會辦公室向公司財務部發送《2019年度業績預告修正及計提資產減值準備的通知》，後續聯絡互動財務部聯絡評估機構進行商譽減值測試評估。聯絡互動與北京中企華資產評估有限責任公司（以下簡稱“中企華”）取得聯絡，陸續向中企華提供評估所需資料。 

2020年1月14日，聯絡互動董事長何某濤、聯絡互動財務部經理金某花與大華會計師事務所合夥人叢某討論聯絡互動減值測算和2019年度利潤情況。當日20時58分，金某花透過電子郵件將討論後的2019年商譽減值和業績預計虧損資料傳送給聯絡互動時任證券事務代表張某平。 

2020年1月15日至17日期間，聯絡互動財務部對2019年業績預虧資料進行調整。1月20日上午，張某平透過微信群將編制完成的聯絡互動2019年業績修正公告文稿主要內容傳送給何某濤、公司時任董事會秘書俞某華徵求意見。 

2020年1月21日13時，何某濤同意當日收盤後披露業績修正公告，張某平透過微信群告知聯絡互動全體時任董事、監事和高階管理人員，2019年聯絡互動預計虧損27億元-30億元，主要原因是商譽等資產減值，聯絡互動將於當日收盤後披露相關公告。13時25分，張某平透過電子郵件將公告文字傳送給聯絡互動全體時任董事、高階管理人員等人。13時27分，聯絡互動時任監事會主席曾某龍將張某平在微信群裡傳送的關於聯絡互動2019年業績預虧的資訊透過微信轉發給聯絡互動控股子公司東陽三尚傳媒董事郭靜波。1月21日收盤後，聯絡互動向深圳證券交易所網站提交《2019年度業績預告修正及存在被實施退市風險警示的公告》，1月22日正式對外披露上述公告。 

聯絡互動披露的2019年度業績預告修正事項屬於2005年《證券法》第六十七條第二款第（五）項規定的“公司發生重大虧損或者重大損失”的重大事件，構成2005年《證券法》第七十五條第一款規定的內幕資訊。內幕資訊敏感期為2020年1月14日至1月22日。 

最終，海南證監局認為，郭靜波在內幕資訊敏感期內交易“聯絡互動”股票的行為，違反2005年《證券法》第七十三條、第七十六條第一款的規定，構成2005年《證券法》第二百零二條所述內幕交易行為。 

海南證監局據此決定，沒收郭靜波違法所得364.92萬元，並處以364.92萬元罰款，罰沒款合計約730萬元。 

值得注意的是，郭靜波曾位列聯絡互動前十大股東行列，還曾經為公司實控人何志濤的一致行動人。但在2020年一季度減持後，郭靜波已經退出聯絡互動前十大股東行列。2019年末，郭靜波曾持有聯絡互動2348.84萬股，位列第7大單一股東。

資料顯示，聯絡互動為透過借殼新世紀而來。 

2014年10月29日，經中國證券監督管理委員會核准，公司向何志濤等 11 名交易對方發行 135,233,994 股人民幣普通股，用於購買其持有的北京數字天域科技股份有限公司 100%的股權，上述交易完成後，公司控股股東變更為何志濤、郭靜波、陳理。2017年12月，因何志濤與郭靜波、陳理的一致行動人協議到期未續簽，公司控股股東及實際控制人由何志濤及其一致行動人陳理、郭靜波變更為何志濤。 

根據公司披露的財務資料，借殼上市後，聯絡互動在2015年至2017年間均實現盈利，但自2018年開始，出現連續虧損，短短几年時間累積虧損已在40億元左右。 

2021年1月13日晚間，公司釋出公告稱，預計2020年實現盈利3500萬元-1.35億元。 

受此訊息影響，1月14日，聯絡互動股價漲停。不過即便漲停，公司市值也僅有30億元出頭，離幾年前數百億元的市值相差甚遠。

實際上，內幕交易為A股市場相對常見的一種違法違規行為，近年來受到嚴厲打擊。 

如時為諾遠資產管理有限公司實際控制人的韓學淵，以及時任中國有色礦業集團有限公司企業發展部綜合處處長的左右強，近日也因內幕交易被證監會處罰。 

除了頻頻被證監會和各地證監局開出罰單外，還不乏相關當事人因內幕交易被判刑的案例。 

近日證監會披露的一起案件顯示，時任華泰聯合證券投資銀行部副總監廣宏毅，因內幕交易英唐智控（300131.SZ）股票，被廣東省深圳市中級人民法院認定構成內幕交易罪，深圳中院判處廣宏毅有期徒刑三年，緩刑五年，罰金人民幣12萬元。 

廣宏毅不服一審判決，提出上訴。廣東省高階人民法院最終作出終審裁定，駁回上訴，維持原判。 

根據法院的判決，證監會決定，對廣宏毅採取終身證券市場禁入措施。