廣宇發展:擬從房地產業務向新能源業務轉型

焦點財經訊 耿宸斐 10月14日，天津廣宇發展股份有限公司(SZ:000537)釋出關於籌劃重大資產置換暨關聯交易進展的提示性公告。

根據公告，天津廣宇發展股份有限公司擬將所持全部 23 家子公司股權、應收款項及負債與魯能集團有限公司、都城偉業集團有限公司合計持有的魯能新能源（集團）有限公司100%股權進 行資產置換，估值差額部分由交易對方以現金方式向上市公司補足。

據悉，本次交易的交易對方為魯能集團、都城偉業。本次交易中的置出資產為廣宇發展所持全部23家子公司股權、應收款項及負債，置入資產為交易對方共同持有的魯能新能源 100%股權。（魯能集團已實施對魯能新能源的增資，增資完成後魯能集團預計持有魯能新能源18.64%股權， 都城偉業預計持有魯能新能源 81.36%股權。目前，上述增資事項正履行工商變更登記程式，魯能新能源股權結構以最終工商登記為準。） 待本次交易的審計評估工作完成後，對於置出、置入資產交易對價的差額部分，將以現金方式補足。

根據預評估情況，截至評估基準日上市公司擬置出23家子公司較賬面淨資 產合計增值約17億元-22億元，具體金額需根據最終評估結果確定，本次交易將以評估機構出具且經有權國資管理單位備案的評估報告作為最終定價依據。 根據上市公司2021年10月15日公告的《2021年前三季度業績預告》，上市公司根據對所屬單位資產的預評估，預計存貨等資產存在減值跡象，減值金額約22 億元-29億元，具體減值金額需根據最終評估結果確定。

本次交易的交易對方魯能集團為上市公司控股股東，都城偉業為上市公司間接控制人中國綠髮投資集團有限公司的全資子公司， 亦為上市公司的關聯方。本次交易構成關聯交易。

本次交易完成前，上市公司的主要業務為房地產開發與銷售。 透過本次交易，上市公司將原有房地產業務資產置出，同時置入新能源發電業務。本次交易完成後，上市公司將持有魯能新能源100%股權。上市公司的主要業務將變更為新能源電站專案的開發、投資、建設及運營。

關於置入標的魯能新能源，根據未經審計財務資料，截至2021年6月末， 置入標的總資產為341.45億元，淨資產為102.82 億元。2021年1-6月，營業收 入為17.57億元，扣除非經常性損益後的淨利潤為6.37億元。 

關於上市公司，根據未經審計財務資料，截至2021年6月末，上市公司總資產為795.59億元，淨資產為164.09億元。2021年1-6月，上市公司營業收入為 99.00億元，歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤為9.15億元。