樂居財經 張林霞 3月3日，廣東順德農村商業銀行(以下簡稱“順德農商行”)遞交招股書，準備在深交所主機板上市，保薦機構（主承銷商）為中國國際金融股份有限公司。
順德農商行的前身是始建於1952年的順德農村信用合作社，是一傢俱有超過70年發展歷史的金融企業，2009年12月22日改製為農村商業銀行，是廣東省三家首批成功改制的農村商業銀行之一。截至2022年6月30日，本行資產總額為人民幣4,221.27億元，發放貸款和墊款總額為人民幣2,195.89億元，客戶存款為人民幣餘額2,968.40億元，不良貸款率為1.37%，資本充足率、一級資本充足率和核心一級資本充足率分別為14.34%、11.89%和11.89%，改制多年以來，資本充足率均保持充沛水平，並持續符合銀保監會的監管標準。
本行主要業務包括公司業務、零售業務、同業業務。報告期內，本行各項業務的營業收入及佔比情況如下所示：
根據中國銀監會《商業銀行風險監管核心指標（試行）》，商業銀行最大一家客戶貸款總額與銀行資本淨額之比不應高於10%，最大一家集團客戶授信總額與資本淨額之比不應高於15%。截至2022年6月30日、2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日，本行單一客戶貸款集中度分別為3.33%、3.46%、4.64%和4.56%，本行單一集團客戶授信集中度分別為10.71%、9.59%、10.51%和12.02%，符合有關借款人集中度的監管要求。
截至2022年6月30日、2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日，本行最大十家單一客戶貸款總額分別為107.40億元、109.90億元、105.72億元和94.35億元，分別佔本行貸款總額的4.89%、5.34%、5.67%和5.89%，分別佔本行資本淨額的27.63%、28.52%、32.26%和30.07%。如果未來本行主要貸款客戶的信用狀況惡化，可能會使本行貸款組合整體質量下降，不良貸款增加，從而對本行的資產質量、經營業績和財務狀況產生不利影響。
截至2022年6月30日、2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日，本行在製造業、租賃和商務服務業、房地產業以及批發和零售業四個行業的貸款餘額合計分別為1,022.14億元、946.63億元、785.30億元和707.69億元，其佔企業貸款總額的比例分別為83.47%、83.61%、85.37%和89.35%，集中度較高。如果上述行業因宏觀調控、產業結構調整或其他原因而受到不利影響，可能會導致本行不良貸款增加，從而對本行的財務狀況和經營業績產生不利影響。
報告期內，按行業劃分，本行不良企業貸款佔比較大的行業主要包括租賃和商務服務業、批發和零售業以及製造業。截至2022年6月30日、2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日，租賃和商務服務業企業不良貸款餘額分別為7.94億元、7.94億元、4.50億元和4.50億元，不良貸款率分別為2.87%、3.05%、2.37%和2.74%。
截至2022年6月30日、2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日，批發和零售業不良貸款餘額分別為8.86億元、0.14億元、2.82億元和2.27億元，不良貸款率分別為5.35%、0.10%、2.03%和1.91%。本行近年來重點關注批發和零售業貸款風險，採取多種措施控制批發和零售業貸款風險，但如果上述行業企業受經濟環境、中美貿易摩擦、相關行業風險等因素的影響，相關企業經營規模及經營效益下降，出現資金鍊緊張的情況，導致未能按期歸還貸款本息，可能會導致本行不良貸款增加，從而對本行的財務狀況和經營業績產生不利影響。
截至2022年6月30日、2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日，製造業企業不良貸款餘額分別為4.94億元、4.17億元、1.58億元和2.32億元，不良貸款率分別為1.16%、1.06%、0.48%和0.76%。倘若製造業行業未來受經濟轉型、中美貿易摩擦等因素影響，相關企業經營規模及經營效益下降，出現資金鍊緊張的情況，導致未能按期歸還貸款本息，可能會導致本行不良貸款增加，從而對本行的財務狀況和經營業績產生不利影響。
截至2022年6月30日、2021年12月31日、2020年12月31日和2019年12月31日，本行中小微企業貸款佔企業貸款的比重分別為90.26%、88.37%、86.98%和87.15%。相對於大型企業而言，中小微企業的規模較小、抗風險能力較弱、財務資訊的透明度較低。如果本行不能有效控制中小微企業借款人的信用風險，可能會導致不良貸款增加、貸款減值準備計提不充分，從而對本行的財務狀況和經營業績產生不利影響。
本行公司業務主要包括企業存款、企業貸款、中間業務等。2022年1-6月、2021年、2020年和2019年，本行公司業務營業收入為15.81億元、30.62億元、27.45億元和28.01億元，佔本行營業收入的35.38%、36.43%、43.26%和32.73%。
文章來源:樂居財經