同比增2倍 15股被證監會立案調查

隨著證監會向*ST必康（002411）下發一紙立案調查告知書，年內立案調查股再添一隻。經東方財富Choice統計，今年以來已先後有力源科技、ST弘高、紫鑫藥業、上實發展、奧聯電子等15股遭到證監會立案，是去年同期的3倍。而在上述15隻立案調查股中，北京商報記者注意到，*ST必康已是“慣犯”，公司近三年已被證監會立案調查三次。

立案調查數量同比增2倍

相比去年同期，今年立案調查股數量大增。

經東方財富Choice統計，今年已先後有力源科技、ST弘高、紫鑫藥業、榮科科技、上實發展、榮聯科技、金力泰、卓錦股份、ST三聖、華控賽格、東北證券、奧聯電子、東興證券、*ST博天、*ST必康15股遭到證監會立案。

按月份來看，今年1-4月（截至4月16日）分別有6股、6股、0股、3股被立案調查。而就去年同期來看，僅有ST宏圖、中公教育、聆達股份、ST起步、金字火腿5股被立案，較去年同期漲了2倍。

高禾投資管理合夥人劉盛宇對北京商報記者表示，全年註冊制下，對於證券市場的違法違規行為，監管層一直處於從嚴打擊態勢，年內被立案個股數量大增的情況也能反映出這一點。

從被立案原因來看，大多集中在涉嫌違反證券法律法規，東北證券、東興證券兩家券商則是因為在執業過程中存在違規行為。

其中，東北證券在執行豫金剛石（現金剛退）2016年非公開發行股票專案中，涉嫌保薦、持續督導等業務未勤勉盡責，所出具的檔案存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，證監會決定對公司立案調查。

東興證券則在執行*ST澤達首次公開發行股票並在科創板上市專案中，涉嫌保薦、承銷及持續督導等業務未勤勉盡責，證監會決定對公司立案。

上海漢聯律師事務所律師宋一欣對北京商報記者表示，一般上市公司被立案調查的訊息披露後，就會有相關投資者辦理索賠登記，投資者索賠也不會等到證監會正式罰單，預罰單下發後就會有大量投資者進行索賠。

8股股價、業績均不理想

經東方財富Choice統計，在上述15隻立案調查股中，ST弘高、*ST必康、紫鑫藥業等8股股價、業績均不樂觀。

截至目前，15隻立案調查股中，僅4股披露了2022年年報，除了*ST博天2022年扭虧外，其餘3股淨利均同比下滑。其中，上實發展、東北證券、東興證券2022年實現歸屬淨利潤分別約為1.23億元、2.31億元、5.17億元，分別同比下滑33.24%、85.78%、68.7%。

*ST博天2022年則實現淨利15.97億元，同比扭虧；不過公司2022年實現扣非後歸屬淨利潤仍為負值，約為-17.16億元，而去年同期為-12.07億元。

剩餘個股按照業績預告來看，除了奧聯電子，其他個股均為首虧、續虧、預減、扭虧，其中僅華控賽格一股扭虧，不過公司2022年預計實現扣非後歸屬淨利潤仍為負值，虧損1.1億-1.5億元；奧聯電子則暫未透露2022年業績情況，但公司2022年前三季度淨利同比下滑。

從業績來看，上述15隻立案調查股最新報告期業績、業績預告均不理想。而經東方財富Choice統計，15股中，有*ST必康、ST弘高、紫鑫藥業、*ST博天、華控賽格、力源科技、奧聯電子、ST三聖8股年內股價區間累計漲跌幅為負值，公司股價均出現不同程度的下跌。

具體來看，*ST必康、ST弘高、*ST博天3股股價年內跌幅較大，分別為22.41%、19.25%、18.88%，均跌超15%。截至4月14日收盤，上述3股股價分別為5.4元/股、1.3元/股、1.89元/股，總市值分別為82.74億元、13.34億元、24.21億元。

*ST必康“三進宮”

北京商報記者注意到，*ST必康已多次遭到證監會立案。

4月15日，*ST必康披露公告稱，因公司涉嫌資訊披露違法違規，證監會決定對公司立案；與此同時，公司獲悉，公司實控人李宗松也由於涉嫌資訊披露違法違規被證監會立案。

而在此之前，*ST必康曾分別在2020年3月、2022年5月遭到過證監會立案。具體來看，2020年3月26日，*ST必康披露公告稱，因公司涉嫌資訊披露違法違規，證監會決定對公司進行立案調查；2022年5月14日，同樣是由於涉嫌資訊披露違法違規，*ST必康再一次遭到了證監會立案。

之後在2020年10月、2022年9月，*ST必康均收到了監管層下發的行政處罰。如今，已有兩度被立案經歷的*ST必康，第三次遭到證監會立案。

中國國際科技促進會科技產業投資分會副會長兼戰略投資智庫執行主任布娜新在接受北京商報記者採訪時表示，對於那些多次被立案調查的個股，投資者應保持警惕。“立案一直被視為重大利空，多次被立案可能說明公司存在較大的內控問題。”布娜新如是說。

資料顯示，*ST必康的主營業務包括醫藥工業板塊、醫藥商業板塊、新能源新材料板塊以及藥物中間體板塊四大類，被證監會立案調查的同時，公司還有其他煩惱。

據瞭解，因2021年被出具無法表示意見的審計報告及否定意見的內部控制審計報告，且公司前期存在的違規擔保並未解決，*ST必康在2022年7月1日被實施了退市風險警示，而此次被立案事項可能對公司消除非標事項產生不利影響，並且可能導致公司出現2022年度財務會計報告被出具非標準無保留意見審計報告。

*ST必康也提示稱，公司股票存在因出現上述情形而被終止上市的風險。針對相關問題，北京商報記者致電*ST必康董秘辦公室進行採訪，不過電話未有人接聽。

另外，*ST必康4月13日也披露公告稱要變更籤字註冊會計師及專案質量控制複核人，由於臨近年報披露，上述事項變更會否影響到公司的審計工作近期也被深交所追問。

北京商報記者 馬換換