世佳科技IPO上會被否 保薦機構為國金證券

　　中國經濟網北京12月17日訊 深交所創業板上市委員會2021年第71次審議會議於昨日召開，審議結果顯示，浙江世佳科技股份有限公司（以下簡稱“世佳科技”）首發不符合發行條件、上市條件或資訊披露要求。

　　世佳科技的保薦機構為國金證券股份有限公司，保薦代表人為範俊、楊洪泳。

　　世佳科技是一家以農藥製劑產品研發、生產和銷售為主的高新技術企業。公司主要產品包括農業病蟲草害防控、植物生長調節與生物刺激、林業病蟲害防控等型別農藥製劑。

　　世佳科技2021年12月9日披露的招股書上會稿顯示，截至招股說明書籤署日，銀喬控股直接持有公司48.60%的股權，為公司的控股股東；實際控制人為胡劍鋒、胡娟紅、夏林仙。

　　胡劍鋒直接持有世佳科技410.40萬股股份，透過銀喬控股間接控制公司2770.20萬股股份，透過德清共創間接控制公司513.00萬股股份，合計控制公司64.80%的股份；胡娟紅直接持有公司461.70萬股股份，透過泓豐投資間接控制公司461.70萬股股份，合計控制公司16.20%的股份；夏林仙直接持有公司513.00萬股股份，佔公司總股本的9.00%；胡劍鋒與胡娟紅系姐弟關係，夏林仙系胡劍鋒及胡娟紅之母，三人合計控制公司90.00%的股份，同時，胡劍鋒任公司董事長、總經理，胡娟紅任公司副董事長、副總經理。結合胡劍鋒、胡娟紅、夏林仙的上述持股情況，綜合考慮公司及公司前身世佳有限最近2年內的股本結構變動情況、三人之間的親屬關係、三人在公司的任職及經營管理決策中發揮的實際作用。

　　世佳科技原擬於深交所創業板上市，原擬公開發行1900.00萬股，佔發行後總股本的25.00%。世佳科技原擬募集資金2.70億元，分別用於“年產4900噸生物農藥製劑、1000噸生物營養製品系列、1000噸有機矽助劑系列、300噸調環酸鈣等植物生長調節劑系列專案”、“研發中心升級改造建設專案”、“補充流動資金”。

　　上市委會議提出問詢的主要問題

　　1.2019年發行人首次與金翼化工合作，當年即取得1186.57萬元的銷售收入，且主要集中在第四季度。2020年以來，發行人與金翼化工的交易金額快速下降。請發行人結合與金翼化工業務合作的具體背景以及發行人境外銷售變化情況，說明發行人對該客戶的銷售發生重大變化的原因及合理性。請保薦人說明針對金翼化工、境外終端客戶情況以及交易真實性所履行的核查程式，並發表明確意見。

　　2.發行人2020年3-5月的間接出口貿易業務收入、2020年12月境內經銷收入較往年同期增幅較大；2020年第四季度境內經銷第二大經銷商客戶杭州林源為發行人前員工之父控制的企業，鄭州鼎典、宿遷澤豐等在成立當年或次年即成為發行人主要客戶。請發行人：（1）說明發行人遴選經銷商的相關內控制度是否健全且被有效執行；（2）說明對上述經銷商的銷售是否具有商業實質，收入確認是否符合企業會計準則；（3）結合與上述經銷商的收入確認情況，說明相關月份業務收入較往年同期快速增長的合理性。請保薦人發表明確意見。

　　3.請發行人結合所處行業地位、產品特點、研發投入等因素，說明 2019-2020 年：（1）除草劑產品毛利率顯著高於可比公司，且變動趨勢與可比公司不一致的原因及合理性；（2）內銷毛利率高於可比公司的原因及合理性。請保薦人發表明確意見。

　　4.發行人的主要產品為農業病蟲草害防控、植物生長調節與生物刺激、林業病蟲害防控等型別農藥製劑。請發行人結合截至目前對環境保護相關法律法規的遵守情況，說明農藥使用監管升級的趨勢對發行人持續經營的影響。

　　需進一步落實事項

　　無

　　今年IPO被否企業一覽：