本週，A股中報季落下帷幕。
中報期間，上市公司的業績表現成為當下關注的重點，因而定期報告發布期間較可能發生的敏感期交易行為一定程度上往往被忽視。僅從深交所的上市公司來看，涉及到視窗期交易的違規行為就不少發生。
根據《上市公司董事、監事和高階管理人員所持本公司股份及其變動管理規則》第十三條、以及《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引（2020年修訂）》第3.8.15條和《深圳證券交易所上市公司規範運作指引（2020年修訂）》第3.8.14條規定，上市公司董監高在定期報告公告前30日內不得買賣本公司股票。
涉及18位董監高 違規背後各有故事
經對深交所網站披露的董監高持股變動資訊以及公司公告疏理髮現，8月以來，18家深交所上市公司的董監高在中報釋出前進行股票交易，11家系主機板上市公司，7家系創業板上市公司。在這些“觸紅線”的18位董監高中，擔任董事長、副董事長職位6人；擔任獨立董事職位2人；擔任監事會主席3人；擔任高管職位3人。
其中，長信科技副總鄒蓁、金輪股份獨董江洲均於去年剛上任，震安科技副總孫飆自今年4月上任不足半年。
雖然上述均為視窗期違規交易，但違規背後實則各有故事。具體來看，美吉姆董事長劉俊君在視窗期期間兩次違規交易；神開股份監事會主席蔣贛的視窗期交易同時涉及其員工持股存續期交易，或遭收回全部份額；浙江世寶董事張世忠在本次違規之前，其親屬曾涉短線交易；奧美醫療也同樣不是首次出現董監高違規交易的問題，此前公司副總親屬曾涉短線交易。
增減持計劃撞上視窗期 被動減持很無奈
此外，其中多項違規涉及董監高的增減持計劃。具體來看，亞聯發展董事黃喜勝、金現代董事韓峰、顧地科技副董事長張振國、天晟新材副董徐奕均系減持計劃撞上半年報視窗期，其中，韓峰更是在半年期間減持14次套現七千多萬元。
與此相反的是，ST跨境董事徐佳東、飛利信董事長兼總經理楊振華和搜於特董事長馬鴻的違規則源於此前股票質押後違約而造成的被動減持。值得注意的是，視窗期期間，不僅是主動買賣，被動減持同樣包含在禁止交易的規定中。雖然這些減持實屬無奈之舉，但其與公司方都應在及時解決相關問題，避免或盡力降低造成不利影響方面負起責任。
僅兩家收到深交所監管函 3家公司釋出致歉公告
從上述違規後的各公司的反應來看，目前僅有睿智醫療、美吉姆、天晟新材三家公司釋出了關於視窗期違規交易的致歉公告。
不過，關於美吉姆的致歉公告，根據內容公告顯示，僅是對於7月28日的首次違規進行說明及致歉。其中稱劉俊君因疏忽失誤操作造成了敏感期買賣股票的違規行為，對此劉俊君表示，其已認識到此次增持操作違反了相關規則，並保證今後不再發生此類事件。但在後續視窗期期間，劉俊君卻仍於8月12日再次違規買入公司股票。截至目前，美吉姆還未釋出關於第二次違規事項的致歉公告。
值得一提的是，根據深交所官網披露資訊，截至目前，深交所僅對金現代和震安科技兩家公司下發了監管函。也就是說，對上述違規董監高，目前仍有大部分未被開具監管函。
經郵件聯絡深交所進行詢問了解，獲得反饋回覆稱相關資訊需持續關注深交所官網披露情況。對上市公司方面缺失的致歉公告，以及深交所未發的監管函的後續釋出情況，將持續保持關注。