上交所：2021年就中介機構履職盡責不到位實施書面警示11單

北京商報訊（記者 馬換換）3月1日晚間，上交所官網釋出2021年度一線監管情況通報顯示，2021年就中介機構履職盡責不到位實施書面警示11單，涉及中介機構3家及相關執業人員22人。

上交所表示，對2家保薦機構及16名保薦代表人實施書面警示，佔比超過70%。較為突出的違規情形包括對發行人關聯關係、研發投入、收入確認等事項核查不充分，部分案件中還存在經多次督促仍履職不到位、核查把關不規範等情形。此外，還有個別會計師、律師專業核查不規範，上交所就1家會計師事務所及其簽字會計師函證程式不規範、3名律師對賭協議核查不到位分別予以書面警示。